(微信同号)课程收益
² 了解现金流的重要性
² 掌握现金及流动性的分析方法
² 掌握影响现金流的主要因素
² 掌握营运资金的管理措施
² 掌握中长期资金的管理措施
² 掌握财务危机出现的现金流管控措施
² 通过大量典型案例来加深学员对实操技能的理解
课程对象：中、高层以上管理人员、财务总监、财务经理、财务人员及其他管理人员等
课程特色：案例多，互动环节多，咨询式授课，实战派风格，追求“落地”文化
客户代表：阳光电源、通业科技、欧派家居、雷沃重工、荣城钢铁、珠海醋酸纤维、赛诺集团、天地数码、朗科科技、七皮狼、富安娜
课程大纲
模块一 正确认识现金流量的重要性
n 什么是现金流
n 现金流分类及及构成
n 现金流在企业中的重要作用
n 现金流管理的基本要求
【案例分析】
模块二 现金及流动性分析
n 流动比率
n 速动比率
n 现金比率
n 有息负债现金覆盖率
n 利息保障倍数
n 现金到期债务比
n 销售净现率
n 资产负债率
【案例分析】
模块三 影响现金流运转的主要因素
【学员讨论】企业是饿死的还是撑死的？
n 盲目扩张
n 过度投资
n 投资失误
n 过度负债
n 经营不善
n 财务管理薄弱
【案例分析】韩国大宇/乐视/恒大集团/海航集团/天房集团/合俊集团
模块四 营运资金管理
n 营运资金管理概述
Ø 营运资金的概念
Ø 营运资金的评估标准
Ø 营运资金的特点
Ø 营运资金管理的目标
n 应收账款管理
Ø 应收帐款管理目标
Ø 应收帐款管理模式
Ø 信用政策及其决策
Ø 销售环节信用政策收益和成本的比较
n 存货管理
Ø 存货周转率分析
Ø 残次存货库龄分析
Ø 存货跌价风险分析
Ø 存货管理方法选择
Ø 健全存货内控制度
Ø 存货环节最佳采购量和订货次数预测
n 应付账款管理
Ø 诚信原则
Ø 授信期限与授信额度
Ø 健全应付账款管理制度
Ø 提前做好资金安排
Ø 通过帐龄分析把握重点客户
Ø 供应商管理
Ø 采购环节信用条款收益和成本比较
n 资金筹措管理
Ø 资金筹集为业务增长输血
Ø 资金筹集的核心要素
Ø 如何安排债权融资
Ø 如何进行股权融资
Ø 融资权的集中管理
Ø 融资关系的维护
n 现金管理
Ø 现金管理打通公司的“血脉”
Ø 回报债权人和股东
Ø 加快周转减少占用
Ø 最佳现金持有量测算
Ø 集中管理放大效益
Ø 现金集中管理工具和方法
Ø 存量现金分类管理
Ø 用好现金预算工具
【案例分析】
模块五 中长期资金管理
n 追求规模到追求利润到追求质量
n 投资过程把握5个标准
Ø 风险与收益匹配
Ø 保持流动性
Ø 匹配业务战略
Ø 匹配财务资源
Ø 匹配人力资源
n 追求稳健的财务政策
【案例分析】
模块六 财务危机及其应对
n 企业财务危机的征兆判断
Ø 资金链断裂
Ø 异常波动
Ø 经营亏损
Ø 偿债风险
Ø 破产风险
n 财务危机应对措施
Ø 提高营运资金效率
Ø 控制经营性及资本性现金流出
Ø 加大债权融资力度
Ø 引入战略投资者
Ø 债务重组
Ø 实施债转股
Ø 处置非主业资产变现
Ø 处置非主业公司股权变现
【案例分析】
