(微信同号)课程收益
² 全面了解现金流的重要性
² 了解现金流的分类及其构成
² 掌握现金及流动性的分析方法
² 了解影响现金流的主要因素
² 掌握现金流的管控措施
² 掌握营运资本的评估标准及营运资本管理的内容
² 掌握应收账款的管控方法
² 掌握存货的管控方法
² 掌握应付账款的管控方法
² 掌握现金预算的管控方法
² 通过大量典型案例来加深学员对实操技能的理解
课程对象：中、高层以上管理人员、财务总监、财务经理、财务人员及其他管理人员等
课程特色：实战派风格、针对性强、追求“落地”文化
客户代表：阳光电源、通业科技、欧派家居、雷沃重工、荣城钢铁、珠海醋酸纤维、赛诺集团、天地数码、朗科科技、七皮狼、富安娜
课程大纲
模块一 正确认识现金流量的重要性
n 什么是现金流
n 现金流分类及及构成
n 现金流在企业中的重要作用
n 现金流管理的基本要求
【案例分析】
模块二 现金及流动性分析
n 流动比率
n 速动比率
n 现金比率
n 有息负债现金覆盖率
n 利息保障倍数
n 现金到期债务比
n 销售净现率
n 资产负债率
【案例分析】
模块三 影响现金流运转的主要因素
【学员讨论】企业是饿死的还是撑死的？
n 盲目扩张
n 过度投资
n 投资失误
n 过度负债
n 经营不善
n 财务管理薄弱
【案例分析】韩国大宇/乐视/恒大集团/海航集团/天房集团/合俊集团
模块四 现金流管理措施
n 如何增加现金流入
n 如何控制现金流出
n 如何调剂现金余缺
n 如何防止现金流运转危机
【案例分析】
模块五 营运资金管理
n 营运资金的概念
n 营运资金的评估标准
n 营运资金的特点
n 营运资金管理需要解决的问题
【案例分析】
模块六 应收账款管理
n 应收帐款管理目标
n 应收帐款管理原则
n 应收帐款管理模式
n 信用政策及其决策
n 客户资信评估
n 应收帐款收帐政策
n 应收帐款管理工具
n 信用期内应收帐款的管理
n 逾期应收帐款的管理
n 有效保障债权的方法
【案例分析】
模块七 存货管理
n 存货周转率分析
n 残次存货库龄分析
n 存货跌价风险分析
n 存货管理方法选择
n 健全存货内控制度
【案例分析】
模块八 应付账款管理
n 诚信原则
n 授信期限与授信额度
n 健全应付账款管理制度
n 提前做好资金安排
n 通过帐龄分析把握重点客户
n 供应商管理
【案例分析】
模块九 资金筹措管理
n 融资方式管理
n 融资渠道管理
n 商业信用管理
n 自发性负债管理
【案例分析】
模块十 现金预算管理
n 年度/月度/周预算管理
n 保持最低现金持有量
n 全员重视现金流
【案例分析】
