(微信同号)【课程背景】
2021是中国的内控年。2020年上市公司违规被证监会处罚案例中，基本聚焦在销售、合同、采购、资金环节。
在企业在具体实施操作过程中，由于行业特点和业务的差异，如何在各个业务环节落实内控的作用，成为企业经营管理者面临的难题。我们一致认为体系是基础，实操才是根本，先进的理论体系如果不能付诸行动，也只是没有生命的理论。
【建议学员】
1) 财务总监、内控总监
2) 财务经理、内控内审经理
3) 各业务部门经理和主管
4) 各部门内控、内审人员
【时间安排】根据需求选择业务循环，决定时间安排
【课程收益】
【业务循环】了解内控体系的主要业务循环，明确业务循环中的风险
【业务循环】掌握采购、销售、合同、资金活动、仓储与存货等环节的内控实务
【风险管理】通过风险底稿梳理方法，让您豁然开朗
【案例实操】通过完善内部控制体系，提升企业风险管理水平
【课程大纲】（根据需求、行业属性选择各业务循环）
一、上市公司内控违规案例 – 2020年
- 内控缺陷对比分析 – 2007 – 2019年
- 黑天鹅与灰犀牛 – 缺陷领域前十名
- 2020年9个经典内控违规案例
1) 002611 – 东方精工
2) 000969 – 安泰科技
3) 600093 – ST易见
4) 603577 – 汇金通
5) 002586 – ST 围海
6) 603959 – 百利科技
7) 600847 – 万里股份
8) 603991 – 至正股份 – 单据！
9) 田中精机 -失控 (A股最诚实董事龚伦勇– 母子公司的管控）
- 2021年内控违规案例 - 融资租赁项目失败 - 北京一国企经理领刑3.5年
二、销售交易环节的内部控制
- 解读企业销售利益链条的闭环
- 案例分析 – 根据不同行业属性选取
- 销售风险和表现形式
- 循环常见问题分析
- 流程及控制点分析
- 实务操作：练习编写销售环节的风险矩阵
三、供应链管理模式下的采购控制 （根据需求备选模块）
- 供应链管理模式下的采购控制 - 五要素
- 模式对比
- 供应链采购管理的实施重点 – 概述
- 案例 - 戴尔的“零库存”
- 案例 - 伯灵顿
四、采购及付款环节的内部控制
- 采购流程和风险点
- 2020年的重大舞弊案件 – 大疆10亿损失反腐败事件
- 采购环节的游戏规则
- 循环常见问题分析
- 流程及控制点分析
- 实务操作：练习编写采购环节的风险矩阵
五、资金活动的内部控制
- 资金风险
- 资金风险识别
- 集团资源统筹管理体系
- 资金风险管理
- 智能投资风险管理
- 实务操作：练习编写资金管理活动的风险矩阵
-
六、仓储管理与存货管理
- 存储合理化、存货控制
- 英迈公司的仓储管理
- 晋亿公司的自动化立体仓库
- 四川长虹公司的仓储信息化管理
- 德国邮政零件中心仓库的建立与管理
- 新华公司的库存管理
- 雀巢公司的VMI管理系统
七、资产管理的内部控制
- 制度流程划分
- 循环常见问题分析 （固定资产、存货）
- 流程及控制点分析
- 实务操作：练习编写资产管理的风险矩阵
