(微信同号)【课程收益】：
课程针对物业公司收并购的尽职调查与关键事项，包括外部尽调，财务及税务风险有关的尽职调查，以及法律、政策、合同、收费、用工等风险的尽职调查。
【培训对象】：
投资人、董事、总经理、财务总监、财务主管、投资主管、投资部人员
【培训时间】：
1天（ 6H ）
【课程大纲】：
引子
第一章 物业公司收并购尽职调查的方法与尽职调查步骤简介
一、了解目标公司，进行网络初步尽调
二、制作法律尽职调查清单
三、发出尽调清单由目标公司或相关方提供、整理、移交相关资料
四、对资料进行核查验证
五、现场访谈
六、对于尽调过程中发现的问题及未提供完整的材料，发送补充清单。
七、把发现的重点法律问题、相应后果及整改解决方案
第二章 物业企业收并购中尽职调查清单与具体的内容
第一节 公司主体资格暨公司文件的尽职调查
一、基本情况（最新证照、章程、股权架构、现任董事、监事及高级管理人员名单、组织机构）
二、公司的历史沿革（工商登记：公司设立、历次变更）
三、经营情况（书面说明、历次股东会、董事会及管理层会议决议）
四、公司股东及实际控制人以及公司的独立性
五、有重大关系或应予以考虑和审核的其他文件或资料。
第二节 物业企业经营资质方面情况与核查
一、公司的主营业务
二、网络及APP资质核查
三、危险、涉密等服务项目的资质核查
四、保修、保安、保洁、保绿及消防等资质核查
五、多种经营项目资质核查
六、过往资质及信用资质核查
第三节 物业项目取得与合规性情况核查
一、前期物业管理阶段的招投标程序
二、物业项目的承接与手续查验
三、业委会成立情况
四、物业服务收费的合规性核查
五、、物业共同部分经营的合规性核查
六物业管理用房合规性审查
九、物业项目转委托审查
十、物业共用设备设施的运行现状
第四节 物业公司重大合同方面的尽职调查
一、前期物业服务合同期限
二、临时物业管理规约
三、 本期物业服务合同
1、签约主体
2、住宅前期物业合同依法招投标
3、政府采购合同依法招投标
4、物业服务合同存在限制股转约定
5、与业主委员会签订的物业服务合同是否合法合规
四、物业服务收费审查
1、服务内容及收费标准
2、物业费收取情况
3、代收代缴费用情况
五、物业项目外包合同
六、公共部位经营性合同
七、物业服务合同是否依法办理备案手续
八、关联交易合规性核查
九、挂靠与转包交易合规性核查
十、物业项目分包与外包的合规性核查
第五节 物业公司财务税务情况及风险尽职调查
一、公司近三年的审计报告暨三年财务报表
二、尚未履行完毕的借款合同汇总与融资情况的说明
三、其他融资合同（信托、其他融资的相关合同）
四、物业企业重大债权债务的情况核查
1、重大债权（借款合同、担保合同、担保文件、履行情况）
2、重大债务（借款合同、担保合同、担保文件）
3、或有债务（担保的相关合同、担保登记文件、对外担保情况）
五、物业收费价格情与公共收益情况况的核查
六、物业专项维修资金情况的核查
七、 物业公司代收代缴/转售收入情况的核查
八、企业税务及财政补贴的情况核查
1、目前适用的主要税种、税率
2、近三年的纳税申报表
3、所有税务部门签发的欠税通知与欠税罚单
4、税务部门或审计师出具的自成立以来历年的完税证明
5、税收优惠或财政补贴的任何政府批准文件
6、相互之间及与关联公司有关税务安排的任何协议、文件或证明
第六节 物业公司员工、福利、社保及住房公积金等情况与核查
一、劳动合同签订与解除情况
二、核查正在处理的工伤事故情况
三、公司使用的标准劳动合同文本及是否均使用标准合同文本
四、员工激励、五险一金、退休福利计划或其他雇员福利计划
五、盖有政府部门公章的近三年的社会保险与住房公积金缴纳表
第七节 物业企业保险方面的情况与核查
一、公司财产保险的汇总表（一般责任保险、财产保险、火灾、失窃和意外损失保险等所有保险）
二、一切保险索赔清单以及有关保险撤消或拒延的信函往来
三、已按期缴清所有应缴保费的证明文件
第八节 物业企业诉讼、仲裁及行政复议及其他法律风险的情况核查
一、已经发生的、正在进行的或已有明显迹象表明可能要发生的诉讼、仲裁或者行政复议情况和文件
二、公司的财产存在任何行政机关、司法机关的查封、冻结及其他强制执行的措施或程序
三、公司股东的已经发生的、正在进行的或有明显迹象表明可能要进行的诉讼或者仲裁情况和文件
四、涉及公司股东之财产上存在的任何行政机关、司法机关的查封、冻结及其他强制执行的措施或程序
五、董事、监事、高级管理人员是否涉及重大诉讼、仲裁或行政争议事项或存在尚未进入诉讼、仲裁程序的重大纠纷
总结：
后附：
许愿老师介绍
---资本、投资、财务及税务“四栖”实战专家讲师&咨询师
【资历阅历】
◆资本、投资、财务及税务“四栖”实战专家讲师&咨询师
◆25年在大型央企、房地产集团公司，世界500强及制造业上市公司历任财经高管
◆马云（中国）财商实战研究院首席专家讲师咨询师
◆中国国际税务咨询公司（国税总局下属）财税专家讲师
◆阿里巴巴培训之家特约财经专家讲师&咨询师
◆国家税务总局税务专家库知名讲师
◆“十三五”国企改革与城镇化之政府顾问导师
◆中国十大优秀财税管理讲师
◆财大广工大MPAcc(会计学硕士)导师（硕导）
◆北大清华财大厦大中大等EMBA财商课程客座教授
◆100多家企业财税资本落地辅导经验
◆5000多家财务非财务与资本培训经验
◆300000多人次财务非财务与资本商务培训讲师经验
◆近20家上市公司（含新三板）财商辅导案例
◆近10家国企改革与城镇化辅导案例
【工作经历】
许愿老师曾在千亿级大型央企、中国前三甲房地产企业、世界500强中的上市公司从事财务管理、预算管理、资本运作、投资融资以及发展战略等工作25年，并有5家上市前筹备、上市过程及上市后（含挂牌新三板）管理等亲身经历，是国内极少数主讲课程及咨询项目能涉及央企、中外合资企业以及民营企业的高端综合型老师。
许愿老师，在企业的财务管理、非财务管理、成本控制、预算管理、税务筹划，国内外上市与挂牌新三板辅导、投资融资、资本运作等方面特别擅长，并具有丰富的实战经验，是为数极少的实战咨询及落地专家。
【授课风格】
充满激情 幽默风趣 案例丰富 实战演练 通俗易懂
【课程领域】
财务管理、预算管理、成本控制、税务筹划、资本股权、投融资、新三板、IPO、国企改制等领域
【品牌课程】
系列01：财务分析管理类
01.01《财务大数据分析与企业价值管理》课程
01.02《企业集团财务运营与精准化管理》课程
01.03《行业非财高管之财务运营管理》课程
01.04《企业成本管理与精细化控制实务》课程
01.05《企业财务报表分析与技能提升》课程
01.07《企业财务管理优化暨提升企业价值》课程
01.08《超级全面预算编制与管理实务》课程
01.09《企业财务分析与风险防范》课程
01.10《行业财务报表阅读与分析报告编制》课程
01.11《企业运营资金之全价值链管理》课程
01.12《管理会计在企业中的应用与案例分析》课程
01.13《资产运营中的成本控制与税务筹划》课程
01.14《内部审计程序与方法暨实施技巧》课程
01.15《企业资本运营与资金管理模式暨节税技巧》课程
01.16《营改增背景下的汇算清缴》课程
01.17《建设项目竣工决算编制实务暨营改增》课程
0118《工程及作业概预算精确编制与实务处理》课程
……
系列02：税务筹划与稽查应对类
02.01《营改增后企业税务筹划与稽查应对》课程
02.02 《后营改增政策利用与实务应对暨管理转型》
02.03《营改增后行业税务稽查与风险化解》课程
02.04《营改增后行业税务筹划与合理节税技巧》课程
02.05《海外移民和税务规划暨投资财富最大化》课程
02.06《营改增后跨行业税务筹划与合理节税技巧》课程
02.07《海外移民和税务规划暨投资财富最大化》课程
02.08《PPP项目税务管理与税务筹划》课程
02.09《 最新税制下的各税种解析及税务风险防范》课程
02.10《 营改增后企业财务税务风险识别与防范》课程
02.11《2016最新税务热点政策解析与税务策划》课程
……
系列03：投资金融股权类
03.01《投资项目分析管理与案例分享》课程
03.02《电力项目投资评估与资产管理》课程
03.03《“马云”式合伙人制暨股权架构实务》课程
03.04《股权激励与基于价值创造的合伙人制度》课程
03.05《构建企业股权激励体系及节税筹划》课程
03.06《PPP政策操作流程及实战案例分析》课程
03.07《构建商业地产资产管理暨增值体系》课程
03.08《资产评估实务操作与案例分析》课程
03.09《新型城镇化之旧城改造融资与创新实务》课程
03.10《财务公司如何构建产业链金融体系》课程
03.11《资产评估实务操作与案例分析》课程
03.12《构建集团公司供应链增值体系》课程
03.13《融资租赁的基础与操作实务》课纲
03.14《科技投资项目评估分析与管理》课程
03.15 《股权转让与实务操作》课程
03.16《商业银行的供应链金融实务》课程
03.17《互联网+供应链金融》课程
……
系列04：上市挂牌资本运作类
04.01《企业挂牌新三板实务暨财税体系》课程
04.02《新三板公司市值管理秘密特训营》课程
04.03《上市公司信息披露实务与风险应对》课程
04.04《注册制下公司IPO上市操作实务》课程
04.05《上市公司治理与规范运作实务》课程
04.06《公司治理结构案例分析与思考》课程
04.07《公司并购实务操作与风险防控》课程
04.08《资本运作策略暨投融资操作实务》课程
04.09《上市挂牌新三板与上海Q板E版实务操作》课程
……
系列05：国企及其他类
05.01《国企混改政策和法人治理案例与思考》课程
05.02《国有企业混和所有制改革政策解读》课程
05.03《国企混合所有制改制与资本运营实务》课程
05.04《国企混合所有制改制与上市实务》课程
05.05《国企改制实务与上市股权激励》课程
05.07《项目投资分析与混合所有制暨IPO上市》课程
05.08《国有资本投资与运营公司运作实务》课程
05.09《国有企业股权收购实务与风险防控》课程
……
【咨询项目】
◆中广核集团公司收购拟上市的某水务公司股权的咨询与辅导项目
◆河南某金融投资公司（央企）收购拟上市某金矿公司股权咨的询与辅导项目
◆浙江交通投资集团IPO上市前的咨询与前期辅导整理项目
◆中国核能集团公司西安公司股权改制及股权激励的咨询与辅导项目
◆佛山水务集团公司某水务投资咨询与辅导项目
◆葛洲坝集团公司某PPP项目咨询与税务筹划项目
◆广州公用集团公司某固体废物投资咨询与辅导项目
◆深圳创优达公司挂牌新三板财务准备与股权激励项目
◆美的地产公司十年发展战略及资本运作咨询与辅导项目
◆广州松林集团企业战略发展与内部管理提升优化项目
………
【授课企业】
●大型制造业、房地产企业：
长虹股份有限公司、TCL股份有限公司、格力股份有限公司、美的股份有限公司、东宝电器股份有限公司、广电运通股份有限公司、万达股份公司、万科股份公司、绿地股份公司、恒大地产公司、广州本田汽车有限公司、广州丰田汽车有限公司、重庆长安汽车股份有限公司、
●世界500强及知名外企：
海南航空集团公司、普华永道会计师事务所、中国银行股份有限公司、中国建设银行股份有限公司、民生银行股份有限公司、广州发展股份有限公司、南方航空集团公司、华为科技有限公司
●大型国有企业/央企：
中国电力建设集团有限公司、中国能源建设集团有限公司、中国建筑工程总公司、中国广核集团有限公司、中国核工业集团公司、中国移动通信集团公司、国家电网公司、中国南方电网有限责任公司、中国葛洲坝集团公司、中国铁路工程总公司、中国交通建设集团有限公司、中国石油天然气集团公司、中国石油化工集团公司、中国海洋石油总公司、中国联合网络通信集团有限公司、中国第一汽车集团公司、中国东方电气集团有限公司、中粮集团有限公司、中国中煤能源集团公司、河南平高集团股份公司
●大学及总裁班：
北京大学EMBA及总裁班、清华大学学EMBA及总裁班、厦门大学学EMBA及总裁班、中山大学学EMBA及总裁班
●其它行业协会：
工业制造业、商业企业、电力业、养老与医疗业、建筑装饰业、服饰业、物流业等行业及协会\商会\会员企业累计10000多家企业100000人次
【授后服务】
课后免费非现场解决企业实际遇到的问题。
【后附近照】
