学习费用：￥5600.00/人
开课时间：2023-06-06
课时安排：2天
主讲老师：汪老师
开课地点：上海
课程对象：企业各部门中高层
课程简介：Ø 通过此课程的学习，了解到： Ø 内控基础知识 Ø 内控能带来的管理收益 Ø 内控建设工作思路 Ø 内控考核方案 Ø 先进企业内控实践等
收费标准：￥5600/人
Ø 含授课费、证书费、资料费、午餐费、茶点费、会务费、税费
Ø 不包含学员往返培训场地的交通费用、住宿费用、早餐及晚餐
课程目的：
Ø 通过此课程的学习，了解到：
Ø 内控基础知识
Ø 内控能带来的管理收益
Ø 内控建设工作思路
Ø 内控考核方案
Ø 先进企业内控实践等
参训对象：
企业各部门中高层
授课形式：
知识讲解、案例分析讨论、角色演练、小组讨论、互动交流、游戏感悟、头脑风暴、强调学员参与。
课程大纲：
一、内控基本概念
1. 内部控制：为了达成经营管理的目标，而在过程中实施的一系列管理风险的手段和措施，实现CARES目标。
Ø C法律法规遵从
Ø A业务目标达成
Ø R财务报表、决策数据真实可靠
Ø E运营效果和效率
Ø S资金资产安全
2. 内控理论
Ø COSO是业界内控管理的公认标准，COSO内控框架——控制目标、要素和单元
二、流程及内控管理机制
1. 华为内控目标
2. 内控建设的总体思路（3阶6步），系统性地降低经营风险
Ø 流程内控设计
Ø 流程内控执行
Ø 流程内控评估
3. 华为内控框架
Ø 控制环境
Ø 控制指标
Ø 测评和工具
Ø 评估
Ø 高级管理层问责，绩效考评
4. 华为内控管理体系
Ø 政策与制度
Ø 评估与报告
Ø 基于组织架构的责任体系
Ø 基于流程的控制方法
Ø 监管组织
5. 华为内控组织角色
Ø GPO/RPO/CPO 全球/地区/国家流程责任人
Ø BC 业务监控（内控建设）
Ø PC（GPC/RPC/CPC 全球/地区/国家流程控制人员）
Ø PC的4个职责，“BEST”模型
² Process Builder 流程建设者
² Environment Maintainer内控环境营造者
² Supervisor 内控问题检测者
² Top Issues Resolver TOP问题改进执行者
6. 华为内控运作机制
Ø 一点两面三三制
² 一点：促经营、防腐败
² 两面：流程体系建设、责任体系建设
² 三三制：“IA、BC、业务三种内控角色协同“，“CT、SACA、PR”三种内控工具应用“
三、内控工具
1. SACA（半年度控制评估）
Ø SACA定义
Ø SACA历史
Ø SACA报告对象
Ø SACA基本步骤
Ø SACA评级标准
Ø SACA问卷
Ø SACA评级方法
Ø SACA评估要求
Ø SACA案例
2. KCP /CT（关键控制点/遵从性测试）
Ø KCP定义
Ø KCP控制要素
Ø KCP的特点和作用
Ø KCP的识别
Ø KCP案例分析
Ø KCP识别示例
Ø CT控制目标
Ø CT控制要素
Ø CT测试程序
Ø CT测试频率
3. PR（主动性审视）
Ø 流程设计状况审视
Ø 流程执行情况审视
Ø 内控工具质量审视
4. RT（内控问题评估与改进）
5. SOD（职责分离）
四、华为采购内控实践
1. 华为采购内控基本原则
2. 阳光采购
Ø 构建健康、公平、透明的采购环境，杜绝舞弊
3. 采购红线
Ø 禁止使用关联供应商
Ø 禁止采购绕过
Ø 禁止违规制定二级供应商
Ø NO PO，NO WORK
Ø 禁止转包
Ø 海外工程分包禁止违规使用中方供应商
Ø 禁止违规引入代理商
Ø 禁止使用黑名单供应商
4. BCG反腐败要求
5. BCG经济类违规问责
