学习费用：面议
课时安排：1天/6小时
主讲老师：汪灵罡
课程简介：银行是一个提供金融服务和资产管理的机构。它们通过吸收存款、发放贷款和其他金融交易来赚钱。在银行，客户可以存储资金、贷款、转账和其他金融服务。银行是经济体系中最重要的金融机构之一，对个人和企业的发展起着至关重要的作用。
一、 反洗钱反恐融资
Ÿ 中国银行伦敦分行违反OFAC制裁名单，处罚239万美元（OFAC 2019年08月20日通报案例）
二、 经常项目
1.1 货物贸易（要点：交易支持性文件、税务要求和商业逻辑）
1.1.1 深圳市神舟百瑞达投资有限公司逃汇案（国家外汇局2022年10月11日通报案例）
Ÿ 虚构贸易背景，向境外转移资金1772.64万美元。
Ÿ 根据《外汇管理条例》第39条，处罚款597.88万元人民币。
1.1.2 内蒙古银行二连浩特分行违规办理预付货款案（国家外汇局2022年09月29日通报案例）
Ÿ 未尽审核责任，违规办理预付货款业务。
Ÿ 根据《外汇管理条例》第47条，对该行责令改正，处罚没款41.97万元人民币。
1.1.3 江苏日晨特种装备技术有限公司逃汇案（国家外汇局2022年10月11日通报案例）
Ÿ 2018年1月，江苏日晨特种装备技术有限公司以预付货款名义对外支付256万美元，进口货物未实际到货。
Ÿ 该行为违反《外汇管理条例》第十二条，构成逃汇行为。根据《外汇管理条例》第三十九条，处罚款83.72万元人民币。
1.1.4 中国农业银行宁波市分行虚假转口贸易付汇案（国家外汇局2019年05月20日通报案例）
Ÿ 凭企业无效提单或重复单证办理转口贸易付汇业务，未按规定在同一银行网点办理转口贸易收付汇业务。
Ÿ 根据《外汇管理条例》第47条，责令改正，处以罚没款64.48万元人民币。
1.1.5 浙江义乌农村商业银行违规办理收结汇案（国家外汇局2021年02月03日通报案例）
Ÿ 2017年5月至2019年1月，浙江义乌农村商业银行未尽审核责任，违规办理虚假贸易收结汇业务。
Ÿ 根据《外汇管理条例》第四十七条，对该行责令改正，处罚没款57.27万元。
1.2 服务贸易
1.2.1 交通银行南京玄武支行违规办理服务贸易海运费支出案（国家外汇局2022年09月29日通报案例）
Ÿ 未尽审核责任，违规办理服务贸易海运费支出业务。
Ÿ 根据《外汇管理条例》第47条，对该行责令改正，处罚没款56.51万元人民币。
1.2.2 渤海银行上海分行违规办理利润汇出案（国家外汇局2022年09月29日通报案例）
Ÿ 未尽审核责任，违规办理利润汇出业务。
Ÿ 根据《外汇管理条例》第47条，对该行责令改正，处罚没款56.85万元人民币。
1.2.3 乡村基（重庆）投资有限公司逃汇案（国家外汇局2019年05月20日通报案例）
Ÿ 实际控制人未按规定办理境外投资外汇登记及变更登记，违规向境外母公司汇出利润，金额合计885.99万美元。
Ÿ 根据《外汇管理条例》第39条，处以罚款302万元人民币。处罚信息纳入中国人民银行征信系统。
1.3 个人外汇
1.3.1 招商银行杭州分行个人分拆售付汇案（国家外汇局2019年05月20日通报案例）
Ÿ 违规为客户利用303名境内个人年度购汇额度办理分拆售付汇业务。
Ÿ 根据《外汇管理条例》第47条，责令改正，处以罚没款100万元人民币。
1.3.2 黑龙江籍李某逃汇案（国家外汇局2022年10月11日通报案例）
Ÿ 2019年11月至2020年2月，黑龙江籍李某在境外违规刷卡交易188笔，金额合计122.2万加元。
Ÿ 该行为违反《个人外汇管理办法》第十六条，构成逃汇行为。根据《外汇管理条例》第三十九条的规定，处罚款32.56万元人民币。
1.3.3 邵阳市信成医疗科技发展有限公司逃汇案（国家外汇局2022年10月11日通报案例）
Ÿ 2020年3月至4月，邵阳市信成医疗科技发展有限公司利用32名境内个人的个人年度购汇额度，违规以分拆购付汇形式向境外转移资金158.25万美元。
Ÿ 该行为违反《外汇管理条例》第二十二条，构成逃汇行为。根据《外汇管理条例》第三十九条，处罚款53.64万元人民币。
1.4 外币外钞
中国民生银行、招商银行、中信银行违规办理售汇案（国家外汇局2021年02月03日通报案例）
Ÿ 未尽审核责任，违规办理银行卡项下售汇业务。
Ÿ 根据《外汇管理条例》第47条，对3家银行责令改正，分别处罚没款241.08万元、183.82万元和106.18万元。
三、 资本项目（要点：交易支持性文件、商业逻辑，兼顾发改委和商务部法规）
2.1 跨境直接投资
2.1.1 工商银行云南省分行违规办理境外直接投资付汇案（国家外汇局2022年09月29日通报案例）
Ÿ 未尽审核责任，违规办理境外直接投资对外付汇业务。
Ÿ 根据《外汇管理条例》第47条，对该行责令改正，处罚没款123.17万元人民币。
2.1.2 华夏银行苏州分行违规办理结汇案（国家外汇局2021年02月03日通报案例）
Ÿ 未尽审核责任，违规办理虚假外商投资资本金结汇支付业务。
Ÿ 根据《外汇管理条例》第47条，对该行责令改正，处罚没款90.1万元。
2.2 跨境债权债务
2.2.1 国家开发银行海南省分行违规办理内保外贷案（国家外汇局2022年09月29日通报案例）
Ÿ 未尽审核责任，违规办理内保外贷业务。
Ÿ 根据《外汇管理条例》第43条，对该行给予警告，处罚款4266.16万元人民币。
2.2.2 建设银行青岛分行违规办理收汇案（国家外汇局2021年02月03日通报案例）
Ÿ 未经批准，将存量境内贷款所涉债权转让至境外银行机构并收入对价款。
Ÿ 根据《外汇管理条例》第47条，对该行责令改正，处罚没款1031.5万元。
四、 国际收支统计
中国银行股份有限公司宁波市分行（甬外管罚〔2022〕27号）
Ÿ 未按规定进行国际收支统计申报。依据《外汇管理条例》第48条，国家外汇管理局宁波市分局对其给予警告，处罚款人民币10万元。
