企业内部控制

课程简介：

公司治理中的内部控制难题是国际上普遍存在的问题，以前我国较为推崇美国治理模式，但自从安然事件和雷曼兄弟案件后，被公认为很完善的公司内控治理模式，实际上也存在问题。完善内部控制，实行规范公司治理制度十分必要。

本课程通过理论讲授结合实际案例分析，对企业的内控决策提供科学借鉴，避免出现重大的决策失误。另一方面，企业的管理也能更加富有效率，提升企业的内部控制，提高企业规避风险的能力。

课程大纲：

第一次课（2小时）

（一）、公司内部控制治理实务

1、公司治理基础及国际视野

2、公司治理方法解析

3、企业治理实务

4、董事会组建与运作

5、监事会组建与运作

6、董事决策工具实务

7、监事执业监督工具实务

8、公司治理案例解析(含企业内控治理案例分享)

9、公司治理解决方案分享

（二）、内部控制与风险管理：

1、内部控制标准框架

2、内部控制基本原则和总体要求

3、企业内控的制度支持

4、关键流程内部控制设计

5、集团内控体系设计

6、内部控制实务案例分析

7、企业内部控制案例分享

第二次课 （2小时）

（三）企业内部控制自我评价：持续的流程优化与制度优化

1、内部控制自我评价总体程序

2、内部控制自我评价组织机构设置及分工

3、内部控制自我评价工具模板设计及使用

4、内部控制自我评价现场测试

5、内部控制缺陷认定及审批

6、内部控制自我评价报告及披露

7、内部控制缺陷整改及跟踪

8、内部控制自我评价结果应用

（四）新的合规要求对建筑行业内部控制的影响

1、新的法规对建筑行业可能产生的五大影响

　（1）绿色发展与可持续发展理念

　（2）建筑施工合同无效时的结算及付款原则。

　（3）建筑物或构筑物过错责任推定原则　

　（4）发包人与承包人在特殊情况下的法定解除权

　（5）发包人拖欠工程款的留置权争议

2、建筑施工活动的绿色原则

3、依法发包、承包、分包

4、施工工程质量合格的相关条款解读

5、相邻建筑物及人群的权利

6、施工合同解除的正当权益保护

7、建筑施工合同方面的调整