新个税、新社保、新征管下的涉税规划与安排

课程背景

企业与个人的涉税规划是需要整体的去思考，这与拍一部影视剧的流程类似，它是一项非常复杂的系统工程。这其中的涉税痛点多多。列举如下：

企业与个人的收益是，劳动所得还是劳务所得，其中所对应的涉税规定也不尽相同。如何将收益方式多样化，细分化，并设置在多国，多地，避免被一网打尽是关键；

公司、合伙人、投资方、高管、其他人员、外包的合作伙伴……，群体不同，需求不同，架构也不同，所对应的涉税方案也具有多样性，如何以最小的代价获取最大的收益是关键；

股东个人消费与公司费用的划分；个人理财的思维方式与实现收入完整链条的思考；个人投融资的思考；财产传承的涉税关键点；如何与客户共同创造“税悟”价值；如何应对今后可能再次出现的税务稽查……

由于郭伟老师曾就职于税务局，并在二十九岁（1992年）任某地主管业务的税务局长，所以，“实战性、实用性”是贯穿课程的全部。课程的三大亮点：

一是、分析涉税政策出台的背景及如何运用，而不是“读文件”；

二是、把发生在其它公司或媒体关注的涉税案例，用通俗易懂的语言（画面）进行讲解，不是新闻播报式的只读不分析；

三是、把自己对客户的高端税务顾问服务、税务危机处理经验在课堂上进行分享，课堂上只负责教授如何进行涉税判断，是能力的提高，并非税务扫盲课程。

作为时任税务局长的郭伟老师，亲自参与过自上世纪八十年代以来国家的增值税改革，增值税条例、细则中的部分条款曾采纳过他的意见。郭伟老师凭借其多年的涉税经验，将用通俗的语言把复杂的问题简单化，系统、全面的解读其中的关键所在。

î 培训特点

■ 实战＋可用：30多年精炼节税锦囊，拒绝理论、现场答疑、力求实用。

■ 案例＋生动：向百家讲坛学习，让税务知识变得有趣，以案说法，通俗易懂。

■ 前瞻＋独特：深刻的行业背景和实战经验，站在专业领域的最前沿，帮助企业转换视角。

î 课程收益

►了解国家税制改革的方向以及对企业利润产生的影响，做好相应的准备；

►把握过渡期纳税规划的方法，针对税制和税务机关的双重改革过程中可能发生的问题，构建健康的企业经营赢利管理新模式；

►防范税务风险，提升税务筹划思考力，开拓安全纳税、合法节税新思维，合理合规降低税务成本，提高公司赢利水平。

î 课程体系

一、第三次分配大趋势下、高净值人群的涉税规划与安排篇

（一）共同富裕大趋势下的涉税元素解析

  1、第三次分配大趋势下，对私人财富的的深远影响分析

  2、整顿收入分配秩序：未来个税征收规则将再次面临调整

  3、合理调节过高收入的涉税手段：房地产税、遗产税和赠与税的陆续出台

  4、鼓励高收入人群和企业更多回报社会：慈善基金会、慈善信托将成为财富管理规划标配

（二）个人资产配置、财富传承过程中的涉税规划与安排

 1、个税征收方式的改革对个人财富的影响分析

 2、2022年即将开征房地产税的相关政策解析与应对

  3、个人银行卡里的资金往来被税务监管后的应对措施

 4、个人购买保险、金融理财产品与节税之间的关联性解析

（三）相关政策、案例、关键词解析： 

CRS；税与保险和信托；税与慈善；明星和主播税案解析；反洗钱 ……

二、新个税、新社保、新征管下的涉税规划与安排篇

（一）新个税征收改革相关政策解析

1、个税改革的六大关键词解析

  2、个税申报与社保缴纳的关联性解析

  3、股东与公司资金往来涉税风险点解析及应对

  4、纳税人识别号制度实行所带来的涉税挑战及应对

（二）新社保费征收改革相关政策解析

  1、多元化用工的三种模式解析及运营

  2、“全日制和非全日制、完成一定工作任务用工”的社保费缴纳政策解析

  3、如何在“合伙人制度、共享经济、零工经济”中进行节税（费）规划与安排

  4、社保费的顶层设计，如何在三法（劳动法、社保法、税法）融合基础上进行战略设计

（三）相关政策、案例、关键词解析：

劳务派遣；业务外包；灵活用工；工薪所得与劳务所得联系和区别；公账转个人银行卡涉税风险 ……

三、金税四期下、税务稽查的防范与应对篇

1、税务稽查的五大来源

2、税务稽查内部的全流程解析

3、“金税四期”下的纳税评估案例解析

4、公司和个人的三大涉税与法律风险点解析

5、如何在不同的税务稽查阶段、进行有效的应对

6、如何通过良好的谈判和沟通，为公司创造税务利润

7、相关政策、案例、关键词解析：

税务环境；商品和税务编码；纳税评估；税案解析 ……

四、节税（费）工具及管道的选择与运用篇

1、公司营销费用的节税规划与安排

2、部门公司化下的节税规划与安排

3、税前法定扣除项目的政策解析与运用

4、公司与个人费用混合使用的节税规划与安排

5、个人独资与小微企业核定征收的政策解析与运用

6、公司股东、高管、员工薪酬体系的节税规划与安排

7、如何将公司进行拆分，充分享受小微企业的税（费）优惠政策

8、相关政策、案例、关键词解析：

税务管理；公司高管的涉税思维方式；如何成为创造价值型的财务部门；违约与赔偿金；精选的涉税文件政策解析及节税运用 ……

五、“税悟”实战课堂篇

1、公司资本交易过程中的涉税规划与安排

2、投融资兼并过程中的涉税政策及案例解析

3、『商场如战场』：当今商战中的热点涉税案例解析

4、『税眼看事』：税收元素与房地产投资的关联性解析

5、『税与股权』：法人与自然人、实际控制人的涉税点解析

6、相关政策、案例、关键词解析：

公司注销；混合所有制；公司的党支部；公司的工会；公司不良资产处置 ……