(微信同号)课程背景
2008年5月，我国的《企业内部控制基本规范》（以下简称内控规范）由财政部、证监会、审计署、银监会、保监会等五部委联合发布，2009年7月1日起，上市公司全部实施新的基本规范。
2010年5月，财政部、证监会、审计署、银监会、保监会等五部委联合发布了由《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》和《企业内部控制审计指引》三部分组成的《企业内部控制配套指引》，2011年1月1日起首先在境内外同时上市的公司施行。
随着我国市场经济的飞速发展，企业面临的风险越来越多。内部控制已成为企业面临的重大课题和经营者必须掌握的一门新型的管理科学。
课程收益：
使学员掌握《企业内部控制基本规范》的原则与五要素、企业内控体系建设、风险导向内部控制和内部控制评价与改善等，从而提升企业内部控制技能。
课程时间：1天，6小时/天
授课对象：内控、内审、财务、税务等相关岗位和中高层
授课方式：故事导入、讲授、案例分析、课间活动、讨论提问、互动点评、课程总结
课程内容：
第一讲 《企业内部控制基本规范》解析
一、企业建立与实施内部控制的原则
（一）全面性原则
（二）重要性原则
（三）制衡性原则
（四）适应性原则
（五）成本效益原则
二、企业建立与实施内部控制五要素
（一）内部环境
（二）风险评估
（三）控制活动
（四）售息与沟通
（五）内部监督
▲本讲互动与答疑
第二讲 企业内控体系建设四步走
第一步 搭框架
一、关于组织架构指引的主要内容
二、关于组织架构的设计
三、关于组织架构的运行
案例 海尔集团组织架构
第二步 找风险
一、风险衡量方法
二、识别风险的技术
三、风险的定量分析
四、风险动因分析方法
五、影响和频率记分卡
六、情景分析法
七、压力测试法
八、风险驱动因素图
第三步 建规则
一、企业制度可操作性不强的原因与措施
二、企业制度执行力不到位的原因与措施
第四步 持续改进
案例 SC股份有限公司内控体系建设
▲本讲互动与答疑
第三讲 企业内部控制体系信息化建设
一、以创新的内部控制体系建设实施方案为基础
二、分段实施，持续优化
三、选择有能力且能够提供良好服务的供应商和开发团队
案例 A公司内部控制信息化建设的做法
▲本讲互动与答疑
第四讲 基于工程项目管理的风险导向内部控制
一、工程立项主要风险点及管控措施
二、工程建设主要风险点及管控措施
三、工程验收主要风险点及管控措施
案例 承包方前期考察不充分,被迫终止跨国承建合同
▲本讲互动与答疑
第五讲 基于存货管理的风险导向内部控制
二、风险导向下的企业存货内部控制的目标
三、风险导向在存货内部控制中的作用
四、风险导向在企业存货内部控制中的运用
（一）培养企业文化，提高风险意识
（二）制定科学、详细的业务流程
（三）加强对存货薄弱环节的监督和控制
（四）建立良好的信息与沟通机制
▲本讲互动与答疑
第六讲 企业内部控制评价与改善
一、企业内部控制评价存在的主要问题
(一)内部控制评价目标不明确
（二)内部控制评价方式不合理
(三)内部控制评价结果运用不充分
二、企业内部控制评价的改进措施
(一)严格遵循内部控制评价的基本原则
(二)优化企业内部控制评价方法与程序
(三)合理选择企业内部控制评价指标
(四)企业内部控制评价认定及结果运用
▲本讲互动与答疑
第七讲 全面互动答疑与课程总结
