(微信同号)课程背景:
近年来，跨境赌博、电信网络诈骗等违法犯罪严重影响人民群众合法权益、破坏社会和谐稳定，已成为社会一大公害。2020年以来，人民银行、公安部、银保监会等单位联合下发多项文件，要求商业银行进一步加强支付结算管理，防范跨境赌博、电信网络诈骗等违法犯罪活动，切实保护人民群众财产安全和合法权益。
与此同时，国务院一直高度重视改善营商环境、提升各项金融服务，为了响应国家号召，对人民银行要求的进一步提高银行账户的服务与管理进行贯彻执行，增强运营人员的风险防控意识，掌握风险业务的合规处理办法，同时也结合《民法典》新规，适时开展本课程培训。
课程收益：
通过本课程的学习使学员能够：
1. 强化柜面员工对公业务受理能力。
2. 结合监管要求明确工作要点和方法。
3. 以案说法分析业务风险隐患及防控措施。
课程对象：综合柜员、会计主管、内控经理等。
授课方式：讲授、研讨互动、视频启发、案例教学、现场演练
课程大纲：
Ø 前言
1. 账户合规管理的概念（案例导入）
2. 账户合规管理体系及框架梳理
3. 对公账户重点监管法规梳理
1) 《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令【2003】第5号）
2) 《人民币银行结算账户管理办法实施细则》（银发【2005】16号）
3) 《中国人民银行关于加强银行业金融机构人民币同业银行结算账户管理的通知》（银发【2014】178号）
4) 《中国人民银行、工商总局关于“三证合一”登记制度改革有关支付结算业务管理事项的通知》
5) 《中国人民银行关于优化企业开户服务的指导意见》（银发【2017】288号）
6) 《取消企业银行账户行政许可》（银发【2019】41号）
一、单位银行结算账户的开立——加强客户身份识别（三审）
1. 一审开户文件
1) 开户文件审核及上门开户合规要点
① 身份证
Ø 身份证照片与联网核查结果不一致情况
Ø 身份证完整性审核
Ø 瑕疵身份证
Ø 临时身份证
② 营业执照
Ø 商务信息制度改革
Ø 多证合一
Ø 记载要素的变化
Ø 营业执照的审核
Ø 营业执照快速识别方法
Ø 企业分类
Ø 企业名称的构成
Ø 社会统一信用代码
Ø 非标准证件
2) 单位信息查询及核实要点
3) 非自然人客户的受益所有人查询及识别
① 受益所有人识别概念
② 非自然人客户受益所有人查询
③ 非自然人客户受益所有人身份识别流程
Ø 公司性质受益所有人识别流程
Ø 其他组织机构类型受益所有人识别流程
2. 二审意愿
1) 法人开户意愿及理由审核
2) 可疑开户行为的特征及杜绝方法
3. 三审身份
1) 冒名开户行为的识别及处置
2) 电话号码实名制信息核实
3) 单位开户资质审核
二、单位银行结算账户的使用
1. 公转私业务相关风险防控
1) 偷逃税款风险
2) 公私财务混同风险
2. 空壳公司洗钱风险识别及防控
1) 空壳公司基本特征
2) 空壳公司潜在风险——非法经营地下钱庄案例
3) 空壳公司银行账户风险识别与应对措施建议
3. 对账业务合规要点
1) 外部监管相关要求
2) 不兼容岗位分离的必要性
3) 对账工作实务风险防控
4. 特殊账户管理
1) 专用存款账户管理合规要点
① 专用存款账户的资金管理
② 专用存款账户现金存取风险防控
2) 临时存款账户管理合规要点
① 临时存款账户有效期相关风险防控
3) 内部账户管理风险防控
三、单位银行结算账户的变更
1. 非自然人客户身份资料变更
1) 相关文件的认定及审核
2) 可能涉及纠纷的风险处置
2. 单位经营状态变更的处置方法
1) 被列入严重违法失信企业名单的单位账户处置
2) 涉及可疑交易的单位银行结算账户处置
四、单位银行结算账户的销户
1. 久悬账户处置的合规要点
1) 提前通知且留有痕迹的方法
2) 久悬账户资金的审慎处置
2. 已注销企业的银行结算账户风险防控
3. 销户业务合规要点
1) 基本存款账户销户合规要点
2) 其他账户销户合规要点
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