内部控制评估

内部控制评估

邱健老师

课程背景

在企业内部控制管理工作中，非常重要的一个环节就是内控评估。内控是否做的好，要如何改进，怎样通过内控评估工作促进内控工作的开展？如何以评促建，以评促改？这是每个开展内控工作的企业需要思考的问题。国资委最新要求内控评估应整合风险和合规一起进行，如何开展最新内控评估工作？

邱健老师秉承多年企业管理经验，多个行业的内控经验，设计推出了内控评估的课程。帮助学员迅速掌握内控评估的思路，方法和工具，并与内部审计结合，与绩效考核结合，从而将内控评估工作落到实处，更好的促进公司的内控体系完善，为公司实现基业长青助力。

课程对象：企业风险管理、内部审计、内部控制、合规、纪检监察部门及其他部门负责人及一般员工,其他对风险管理、内部控制感兴趣的有识之士，以及想提高企业综合管理能力的优秀积极人士。

课程特色：启发式讲授+实际案例分析＋互动式教学＋小组讨论＋实际演练，突出实战性和实用性

课程收益

1、 帮助学员了解内控评估的内涵、原则和对象

2、 帮助学员了解内控评估的标准选择

3、 帮助学员了解内控评估程序，通过具体案例讲解掌握内控评估的细节

4、 帮助学员了解内控评估的缺陷认定标准

5、 帮助学员了解内控评估的报告编制、发送、持续监控

6、 通过内控评估课程总体学习，对内控评估理论、工具、方法有总体了解，能够通过评估促进企业内控的发展，助力企业目标的实现

课程时间　1天

课程大纲

第一章 内控评估概述

1. 内控评估的内涵

2. 内控评估的原则和内容

3. 内控评估的对象

4. 内控自评与内控评估、内控审计的区别

第二章 评估标准选择

1. 国际内部控制评估标准

1.1 审计标准

1.2 COSO 2013

2. 国内内部控制评价标准

1 

2 

2.1 内控评估标准

2.2 风险评估标准

2.3 合规评价标准

2.4 如何整合

第二章 内控自评CSA

1. CSA定义

2. CSA核心要素

3. CSA 优点

4. CSA核心流程

3. 

4. 

4.1 计划

4.2 流程映射与分析

4.3 研讨会

4.4 研讨会会后工作

4.5 总结

5. CSA四种形式

6. 如何整合合规、风险和内控评估

7. CSA注意事项

第三章 内控评估的程序

1. 内控评估的程序

2. 内控评估的组织

3. 内控评估量化方法

3.1 内控评估总体框架

【案例分析】内控环境评估具体指标分享

3.2 内控过程评估

3.3 内控结果评估

3.4 评分方法

【案例分析】内控评估与风险管理结合演示

【小组练习】某公司内控评估

1 

2 

3 

3.1 

3.2 

3.3 

3.4 

第四章 缺陷认定

1. 内控缺陷分类

1.1 财务相关

1.2 非财务相关

2. 内控缺陷认定

3. 内控缺陷实例分析

4. 风险管理缺陷认定

5. 合规管理缺陷认定

6. 缺陷整改

第五章 内控评估报告

1. 报告编制

2. 报告内容

3. 报告报送

4. 报告使用

5. 报告归档和持续监控