企业个税社保风险与税务筹划

【适合对象】
仅限董事长，总经理、财务负责人参加。

一、*的国家个税改革政策
起征点上调，同时规定了年收入不超过 6 万免个税。
个税税率级差变化，低档的三级税率拉大差距。
征税方式进行调整，个人常见的五项收入采用合并征税，综合征收。
增加个税的六大扣除项目。
明确了居民与非居民的纳税人身份概念。
增加反避税条款，并加大对避税的惩罚力度。
二、个税社保导致企业的四大问题
老板用内账给员工发工资，导致公司两套账被稽查。
员工拿发票给公司报销，导致公司虚开发票被稽查。
老板从公司里拿钱不交个税，导致公司存在巨大财务风险。
企业给员工全部交社保，导致用人成本提高巨大。
三、不筹划个税社保企业会面临的五大风险
个税负担太重，员工税后收入减少，企业无法留人，员工纷纷离职。
老板用公司的内账给员工发工资，导致工资不能入成本，企业多交冤枉税。
企业负担的社保成本巨大，正常交社保人均单产太低，企业不赚钱，不交社保企业风险巨大，有被税务局要求补交的可能性。
市场竞争激烈，企业用工成本提高，将会导致企业利润不断下滑。
老板从公司拿钱不懂税务筹划，老板个人存在巨大的补税风险。
四、筹划个税社保的五大好处
轻松提高员工税后收入，降低员工税负，帮助企业减少关键人才流失。
帮助老板解决个人收入合法性，让老板的财富变的更安全。
企业合理列支用工成本，不让企业多交冤枉税。
帮助企业控制人工成本，让企业不增加社保负担。
合理合法的降低企业个税和社保的负担，不用公司再帮员工偷税。

课程价值
让企业系统学习和掌握个税与社保筹划的方法，实现企业少增长或者不增长个税和社保的负担成本，让企业实现节税的同时还能够控制企业的税务风险。

课程大纲
课程模块
内容
*的财税改革政策分析
1、个税改革政策
2、国地税合并与社保改嫁政策
3、金税三期与增值税政策
公司顶层架构梳理
1、公司顶层架构的风险梳理
2、设计企业和股东的安全防火墙
3、顶层架构设计与节税设计
个税风险与个税筹划
1、工资个税筹划方法
2、劳务个税筹划方法
3、奖金福利个税筹划方法
4、中间人佣金个税筹划方法
5、股东分红个税筹划方法
6、高管薪酬个税筹划
社保的政策与社保筹划
1、*社保政策分析
2、社保筹划的方法