巴塞尔协议III与《新资本协议》解析

一、资本监管的国际变迁 

（一）《巴塞尔协议》的演变过程 

（二）《巴塞尔协议》的主要内容 

1、巴塞尔协议I的主要内容 

2、巴塞尔协议II的主要内容 

3、巴塞尔协议III的主要内容 

二、中国资本监管的制度构架与探索过程 

1、2004年《商业银行资本充足率管理办法》

2、中国银监会《中国银行业实施新监管标准的指导意见》

3、2012年6月8日，《商业银行资本管理办法》

三、《商业银行资本管理办法》

（一）七个核心要点 

1、建立分层次的资本充足率监管要求 

• （1）改进资本充足率计算方法 

• （2）提高资本充足率监管要求 

• （3）建立杠杆率监管标准 

2、宏观审慎监管体系MPA

3、扩大了资本覆盖风险的范围 

4、允许符合条件的银行采取高级计量方法计提资本，为商业银行改进风险管理提供激励 

5、调整信用风险权重法下各类资产的风险权重，提高风险敏感度。 

6、明确了银行内部资本评估程序

7、合理安排资本充足率达标过渡期

（二）资本定义及计算 

1、银行资本的分类 

2、监管资本构成及计算 

（三）信用风险加权资产 

1、权重法 

2、内部评级法

（四）操作风险加权资产计量 

1、操作风险定义和分类 

2、操作风险的特点

3、操作风险计量方法

四、新资本管理办法运用

1、银行资本筹集渠道：分子策略  

2、分母策略：提高风险计量水平

3、激励与考核机制