(微信同号)课程背景：
税务稽查是税收征管工作的重要步骤和环节，由稽查局代表国家依法对纳税人的税务事项进行稽查，对偷、逃、抗、骗、漏税等进行查处。
以数治税提出后，稽查形势的变化极大，伴随着国家互联网+战略的推行，特别是国家金税四期中大数据、云计算、人工智能等先进技术的运用，税收数据的采集、整合形成的数据平台在各部委、人民银行以及银行等参与机构之间信息共享，税收征管和核查体系更加精准、严密。
企业能很好的应对稽查吗？我们从大量的案件来看，被稽查出问题的企业有很多，这要给企业敲响警钟，需要提升管理者和财务人员的稽查应对能力。
如何掌握税务稽查的新动向，提前规避各个税种存在的风险，在严监管环境下掌握稽查应对技巧，对税务稽查中的风险要点提前安排，正确处理稽查的税企争议，从而实现税负合理、风险可控的税务管理目标，成为企业和财会人员需要掌握的必备技能。
课程收益：
● 提升管理水平，助力企业发展。
● 掌握金稅四期带来的变化，洞察稽查形势，提升企业对稽查的了解。
● 通过案例分析掌握税务稽查的流程、方法与后果，提升企业应对稽查的能力。
● 通过企业典型税务问题分析掌握税务稽查的应对策略与风险防控办法，提升企业风控水平。
课程时间：2天，6小时/天
课程对象：管理干部、财务人员
课程方式：讲授与参与、分析案例、情景代入练习；讲授与学员参与相结合；案例分析和情景模拟相结合
课程大纲
导引：企业环境变化和分析
第一讲：基础篇——稽查形势、流程、方法与后果
案例导入：掩耳盗铃，企业用这种财报举报自己
一、稽查形势变化与以数治税
1. 以数治税与以票管税
2. 金税四期带来的变化
3. 稽查重点行业、企业和行为
4. 财务人员应对税务稽查能力现状与分析
5. 新形势下企业如何应对税务稽查
案例：某大佬的财富过山车
案例：大企业被重点关注的原因分析
二、全电发票时代，税务稽查新动向
1. 税收大数据，助力稽查由人海战术变为人机结合
2. 不应忽视的企业宣传材料，吹牛也会被稽查
3. 税银联网，个人卡被严管控
案例：榨菜厂前后二十年的税务管理模式
4. 过去被税务检查少的原因分析
5. 典型业务陷阱
三、税务稽查的流程、方法与后果
1. 稽查好比“刑警队”，他与“派出所片警”的异同
2. 税务稽查程序合法性要求
案例：金税四期背景下，稽查局如何确定“查谁”
3. 容易被稽查的企业和行为分析
4. 大客户的税务稽查“VIP服务”和思考
5. 纳税信用对税务稽查的价值及启发
案例：典型偷税案件还原税务稽查全过程：选案、检查、审理、执行
1）可以拒绝税务稽查的情形
2）税务稽查需要提前准备事项
3）积极应对，恰当沟通，税务稽查不可怕
4）被举报的应对措施
5）税务稽查结论的救济手段，税企争议的解决思路
以案说法：以某偷税案说说如何解决税企争议
争议案例分析：实务中的立法权、司法权、行政区
6. 税务稽查带来的风险
案例：一波三折，股权转让个税征收或退税
第二讲：提升篇——企业典型税务问题与防范
案例：金税四期发力，某企业被税务稽查
一、税务安全观
案例：财会人员现状——操着卖白粉的心，赚着卖白菜的钱
1. 防范职业风险的思路和方法
2. 财税安全观
3. 税务预警后的自查报告注意事项
二、税务稽查中的资金问题
案例：资金问题被稽查系列案例
1. 公转私的涉税问题
2. 私转公的涉税问题
3. 私卡结算涉税的问题
4. 关联企业往来款的涉税问题
三、税务稽查中的偷税问题
案例：某省加油站偷税被稽查
1. 某些行业偷税后很容易被稽查的原因分析
2. “长亏不倒，活得还挺好”的企业的风险与应对
案例：离职员工的报复
3.偷税企业做不大的原因与应对
四、税务稽查中的虚开发票问题
案例：一张发票事关生死
虚开发票的定义：行政法口径与刑法口径
2. 虚开发票的风险
3. 虚开发票的高发行业与范围
4. 善意取得增值税发票的稽查管理
5. 虚开发票历史原罪的处理思路
案例：股东内斗牵扯出虚开发票被稽查案例
五、税务稽查中的电子发票问题
1. 全电发票的厉害之处
2. 往来款里的虚开的“马脚”
3. 发票弄虚作假的典型行为：替票、分次打票
4. 发票损失谁来赔
5. 合同里要关注的四大发票事项：主体、事项、金额、税额
6. 走逃失联的电子发票稽查
六、税务稽查中的股权转让问题
案例：某省股权转让阴阳合同被稽查案例
偷税的定义：行政法口径与刑法口径
1. 各地严监管股权转让的方法、原因和影响
2. 股权平价转让的合理性分析
七、税务稽查中的增资问题
案例：IPO案例的不公允增资
1. 增资类型：公允增资和不公允增资
2. 增资的税法漏洞
3. 不公允增资的反避税和法律依据
4. 不公允增资存在的潜在法律风险
八、资本业务案例分析
案例：震惊资本市场的平安门事件
1. 事件回顾
2. 问题剖析
3. 深刻的教训
案例：轰动一时的陈发树事件
1. 事件回顾及影响
2. 投融资环节常见的税务稽查风险
3. 该案的启发
案例：某香港公司的涉税问题
1. 事件回顾及影响
2. 后续的政策变化
3. 教训
4. 公司利息股息环节常见的税务稽查风险
第三讲：风控篇——企业税务风险防控
一、制度建设——打铁还需自身硬
案例：某中字头大企业的税务管理制度
1. 制度建设的重要性
2. 国企与民企的税务观及变化
3. 上市公司不偷税现象的思考与启发
4. 风险防范的管理方法
5. 建立安全防范保护流程方法
二、合作方等相关风险防控
案例：被搂草打兔子的国企财务
1. 合作方注销后的两大税务风险与预防
2. 合作方注销的重大法律风险与预防
3. 防控合作方相关风险的思路和方法：事前、事中、事后
三、企业战略目标与财税管理
案例：一家补税IPO企业的启示
1. 企业战略目标实现与财税管理
2. 中小企业发展的财税瓶颈
3. 税务稽查的另类作用
四、风险防控的日常管理事项
1. 纳税信用与纳税人的风险识别与防范
2. 运营环节的稽查风险应对
3. 登记风险事项
4. 纳税申报事项
5. 发票开具风险事项
6. 申报数据的安全性控制
第四讲：应用篇——银行业特别关注事项
案例：某银行被税务稽查
一、银行收入相关的涉税问题
1. 贷款的涉税问题
2. 存款的涉税问题
3. 银行理财的涉税问题
4. 国债的涉税问题
5. 持股的涉税问题
6. 手续费的涉税问题
7. 收入核算不规范及相关的税务问题
二、银行成本（税前扣除项目）相关的涉税问题
1. 抵债资产的涉税问题
2. 金融商品转让的涉税问题
3. 或有事项预计负债相关的涉税问题
4. 贷款损失准备金的涉税问题与风险
5. 税前扣除不规范不合理产生的涉税风险
三、流程管理不规范的涉税问题
1. 税收优惠不规范享受的风险与应对
2. 银行优惠贷款的涉税问题
3. 银行的个人所得税代扣代缴义务风险
4. 银行的印花税的涉税风险
5. 银行的房产税风险
6. 跨境业务常见涉税问题
7. 银行的涉税配合业务不规范导致的风险
——提炼与总结、结语、答疑互动
