一、课程背景 

2021 年是中国宏观经济呈现“结构分化”和“压力加剧”的运行特征：国际大宗商品价格上涨导致输入性通胀和上游成本上涨的冲击，各类企业的利润侵蚀持续逐级递增，大量中小企业难以承受需求下滑与成本上升两端挤压，商业银行信贷资产面临巨大承压。

房地产管控政策的加码以及长效机制改革的全面启动，标志着中国房地产市场进入到新时期，去金融化、去土地财政以及存量调整等战略定位决定了与房地产相关的宏观变量将面临趋势性回落。

2021 年，银保监会组织和开展了“内控合规管理建设年”活动，要求商业银行牢固树立“合规优先、风险为本”的理念，切实加强信贷经营内控合规管理与风险防范，为银行业

金融机构稳健发展提供重要支撑和坚实保障。

2022  年是党的二十大召开之年，十四五规划全面落实、新发展格局全面布局的一年， 更是各地政府全面换届之后的一年。2022 年中国宏观经济必将逆转 2021 年经济复苏乏力、增速回落的势头。一方面它将部分延续 2021 年宏观经济复苏的动力和基础，另一方面在宏

观经济政策再定位、协调体系再调整以及十四五规划全面落实等因素的作用下，宏观经济下行压力将得到极大的缓解。但值得注意的是，与 2021 年不同的是，2022 年中国宏观经济很可能面临诸多新挑战。

在此背景下，商业银行应加强信贷风险管理水平，加大和提升授信风险评审技能，提高银行信贷经营能力和资产质量。

二、课程内容与目的 

通过该课程的教学，旨在帮助和加强商业银行对公信贷经营管理条线业务骨干和授信风 险评审人员对在新形势下的企业授信评审工作有更明晰认识，树立全面风险防范经营理念， 结合内外部经济形势变化，进一步增强风险管理意识，重点在于确立评审指导思想、改进评 审模式、规范评审要点，以利于更高效地支持业务部门拓展企业授信业务。

三、课程收益 

1、多案例解读授信主体的分析判定，基于财务状况、担保方式、授信产品、行业发展、商业模式及区域分析等多视角的综合评估，掌握细致求证方法，形成正确的授信决策。

2、掌握企业财务报表分析技巧，通过对财务报表的深入分析进而掌握相关企业经营情况，提高商业银行信贷经营能力，既要实现严控授信风险，又要有效提高授信评审质量。

3、明确信贷风险管理要点，有效提高有效识别和防范风险能力，掌握银行各业务品种授信风险评审技巧，有效防范各类经营风险的相互转化。

四、课时：6 学时 

五、课程对象： 

本课程适用商业银行信用业务相关业务人员：

1、各商业银行行长、副行长、行长助理及信贷委员等高级管理人员；

2、公司业务部、授信审批部、信贷管理部、风险管理部、投资银行部、交易银行部、中小企业部、金融市场部等部门领导、信贷业务骨干；

3、从事信贷、评审、风控、投行、贸金业务的银行工作人员；

4、其他与银行业务相关的机构和个人。

六、教学方式 

本课程以面授方式，结合商业银行对公信贷条线业务流程管理和授信风险评审的经典案 例讲解分析，使学员更直观更深刻地掌握学习内容，在此基础上，并加深对重点行业领域、重点企业经营中的风险予以揭示，提高业务风险分析与判断能力，达到更好的教学效果。

  [培训课纲]

一、2022 年宏观经济金融政策导向解析 

1、国内国际双发展经济循环格局政策解读

2、积极财政政策、稳健货币政策、其他宏观政策

3、最新金融监管政策导向与信贷投放风险监管

4、加快十四五规划项目落地，提升新基建新能源投资增速

5、要素市场化改革，理顺油气煤电价格关系，应对能源危机准备

6、“碳减排”的政策支持及产业发展的机遇

7、中小微企业税费减免政策和就业稳岗补贴，扭转中小微企业全面放缓态势

8、银行经营面临的宏观环境仍有压力，且上半年的压力要大于下半年

①经济增速下行压力加大，银行优质资产减少，面临“资产荒”

②财政货币政策给银行净息差带来下行压力

二、2022 年银行信贷投向重点行业风险评审与案例分析 

（一）“新基建”行业风险特征识别与重要环节把控

1、新基建基本内容特征与范围：

七大行业领域：5G 基建、特高压、城际高速铁路和城市轨道交通、新能源汽车充电桩、大数据中心、人工智能、工业互联网

2、人工智能行业产业链、行业走势与风险

3、大数据行业产业链、行业走势与风险

4、5G 项目客群业务模式与风控要点

5、特高压客群融资新模式与风控要点

6、工业互联网产业链分析与风控要点

7、轨道交通行业产业链、行业走势与风险

8、新基建领域项下供应链融资业务风险要点

（二）房地产行业风险特征识别与重要环节把控

1、房地产领域的最核心问题是泡沫化

2、房地产金融风险的形成机制与影响

3、房地产管控政策的加码以及长效机制改革全面启动

（1） 房地产-地方财税体系发生转型

①在稳房价、稳地价和稳预期的机制下，房地产供应模式将从 “单一市场轨”转向

“市场-政府双轨并行”

②坚持“房住不炒”的政策措施，特别是房地产税全面试点

③地方政府-房地产-金融机构-地方国有企业相互促进的融资体系将全面变革 4、房地产行业风险识别切入点、重点与方法

5、 银保监会房地产贷款检查和关注重点与处罚案例分析

6、具体行业授信业务风险识别与防控

（1） 房地产开发贷款

（2） 房地产债券投资业务

7、从恒大债务危机看房地产调控政策转向

（三）政府融资业务风险评审要点 

1、政府融资业务的定义及运作模式

2、政府融资平台业务的风险与合规性分析

3、政府平台投融资风险评审的关键点

4、地区信贷风险识别与防范及案例分析

（四）制造业信贷投放与审查要点 

1、整体特点及变化趋势

2、传统制造业融资风险及化解案例

（五）绿色信贷实践与评审要点 

1、如何精准判定绿色信贷项目

2、如何核算绿色信贷项目环境效益

3、绿色信贷风险评审关键评价指标

三、项目贷款风险评审要点 

1、项目合规性分析

2、基本数据投资测算（量价成本）

3、现金流、投资回收期、盈亏平衡分析

4、经典案例分析：能源项目投资风险收益分析、房地产项目开发贷款等

四、信贷尽调角度—交叉检验分析 

1、市场、客户与业务需求分析

2、尽调过程中的财务信息调查

3、客户尽调流程与信息甄别验证（交叉验证）

五、新业务领域授信风险评审要点 

（一）投贷联动业务

（1） 产品模式：跟投、跟贷、认股权证

（2） 风控体系与业务流程

（3） 投贷联动最大难点

项目筛选、项目估值、投资风险偏好、投资风格

（二）产业基金：银行、政府、企业三者之间协同关系与管理模式 1、参与主体各自的诉求需要平衡  

2、资金期限错配严重，银行资金退出不一定会很顺利  

3、银行如何参与政府主导的产业基金

4、行业与项目分析能力、地方政府财力评估  

（三）交易银行业务

1、供应链金融风险评审要点

2、NRA 账户与跨境人民币并购

3、产融集合与财资管理

4、反洗钱、客户身份识别和反恐怖融资风险核查

（四）政府合作类金融产品评审要点

1、政府增信：政银担、助保贷、财政代偿等

2、财政贴息：小微企业贷款担保

3、政府账款担保：出口退税贷款、农机购置贷等

4、政府推荐：高新技术贷、税贷通

5、风险防范要点：

①客户群的系统性风险

②客户创业初期“规模”风险

③新兴行业、新兴市场风险

④审核政府采购收款账户是否为保证金账户，账户状态是否为止付状态

⑤政府风险补偿资金用途按照对所产生的风险损失，按比例进行补偿。