年度经营计划与公司预算管理

课程背景

年度计划每个公司都在做，如何制度好企业的经营计划，落实好各部门的年度计划就显得尤为重要，很多公司都在搞全面预算管理，部门花钱不管多少都要找老总审批，这样让计划变得没有效率和效果，也浪费管理时间及成本。为规范经营计划的编制，保证经营计划及全面预算管理工作的有机统一和顺利进行，充分发挥经营计划在公司生产经营工作及全面预算管理中的统筹作用，企业的计划需要管理。

课程收获

l 了解企业经营计划、部门业务计划的来源。

l 学会制定的企业经营计划、部门业务计划

l 熟悉掌握企业经营计划、部门业务计划和预算流程的结合工作。

l 掌握评审修正业务计划

l 掌握业务计划的跟踪与执行方法

课程对象

集团公司董事长、总裁及副总裁、总经理，及其他高层经理；企业计划部负责人；独立事业部高级决策人、总监及部门经理、子公司高管、人力资源总监、财务总监、人事经理及主管；办公室主任、中层管理者、部门经理

课程时长   12课时   2天

课程大纲

第1单元：公司计划与预算

1、计划是对未来行为的规划

▽战略计划 

▽年度经营计划 

2、预算是用财务语言表示的计划

▽什么是公司预算 

▽公司预算的组成 

3、公司编制经营计划与预算的动因

第2单元：公司预算控制系统

1、相关法律规定

2、公司预算的组成

3、公司预算管理流程

4、公司预算管理的作用

5、公司预算管理的地位

第3单元：公司年度经营目标的确定

1、企业年度经营目标确定依据

2、企业年度经营目标确定的方法

▽SWOT分析

▽量本利分析 

3、企业年度经营计划纲要

▽部门年度计划纲要 

▽企业年度计划纲要 

第4单元：公司预算的编制

1、公司预算的编制原则

2、公司预算的编制流程

3、公司预算的编制组织

4、公司预算编制主要解决的三个问题

5、公司预算编制设计

6、案例演示

第5单元：公司预算的执行

1、完善公司管理制度

2、公司预算执行过程控制

3、公司预算调整

4、公司预算反馈控制

第6单元：公司预算绩效考评

1、绩效考评原则

2、绩效考评目标

3、绩效考评程序和方法

4、案例研讨

第7单元：工作研究

1、公司预算控制体系

2、公司预算管理模式与公司发展目标

3、公司预算管理与会计制度的配合

4、公司预算组织

5、如何进行预算审查

6、预算管理制度

7、总的建议