商业银行小微企业贷款风险管理

课题一、商业银行小微企业贷款风险管理

课程背景

“十四五”开局之年，也是金融改革攻坚的关键之年。商业银行行业授信风险也将呈现出新特点。降准降息动作频频、利率市场化快速推进、互联网金融的挑战、存款保险制度推出的各种压力下，商业银行在小微企业金融服务这片“蓝海”中展开了更为激烈的竞争，尤其是对大客户争夺明显处于劣势的中小商业银行来说，小微企业金融服务已经成为他们的立足之本。商业银行的小微企业贷款占比增速迅猛但是问题突出，小微信贷风险暴露速度加快，银行面临的危机和风险强度前所未有。商业银行如何抓住小微企业贷款风险管控的龙头，科学处置不良资产，有效遏制不良贷款率和不良贷款余额持续上升的势头，积极应对资产质量下行压力，有效防范信用风险持续增加，成为商业银行的首要课题。然而，各类银行进行小微企业风险管理与不良资产处置时，在政策、法规、制度和操作等层面许多困惑和问题，本课程以解决经济新常态下商业银行小微企业贷款风险问题为主线，从法律法规层面、信用管理层面和财务管理层面等多维度解析新常态下小微企业信贷风险产生的原因和特征，了解新常态下商业银行信贷风险的规律，学习运用科学的风险分析方法，重点掌握新常态下商业银行信贷风险管理的方法和措施，有效解决银行不良贷款率及余额持续“双升”难题，确保银行信贷资产的安全。

课程收益

     梳理新常态下商业银行全流程信贷风险管理整体思路，提供信贷管理事前准入控制、事中审查、贷后管理的方法和工具；洞察经济新常态下银行不良率与不良贷款余额“双升”的原因，有效遏制不良贷款率和不良贷款余额“双升”态势；抓住小微企业贷款风险管控的龙头，缓解商业银行面对的资产质量下降压力；解析商业银行小微企业信贷风险管理和不良资产处置经典案例，科学处置银行和不良资产，降低银行面临的危机和风险。

课程对象

     行长及各业务网点负责人，资产管理部、信贷部、风险管理部、合规部等负责人

培训目标：透析小微企业信贷的特点和规律，掌握快速识别小微企业风险的方法和工具，优化小微企业的风险控制流程，了解适应小微企业的风险管理的工作模式，全面提升受训人员对小微企业信贷产品风险控制能力，提高小微企业授信风险防控能力和工作效率。

培训时间：1.5天（9小时）

课程大纲

第一部分　当前小微企业贷款风险特点及基本控制思路

一、小微企业贷款的风险特点

1、小微企业授信的“两难”困惑

1)     成本控制难题

2)     风险管理难题

2、商业银行小微信贷风控必须适应四个变化

变化1、变补偿覆盖风险（高利率重担保）为持续监控创造现金能力

变化2、变注重硬信息（三张表等）为侧重软信息（经营和交易数据、单据等）

变化3、变依赖人力为依赖金融科技

变化4、变强担保为强过程

第二部分、小微企业贷款全流程控制方法及要点

一、小微企业贷前尽职调查风险的控制方法及措施

1、小微企业尽职调查的四个主要维度

1)     实际控制人及相关重要人员调查

2)     关联关系调查调查

3)     生产经营状况调查

4)     银行流水及现金流的调查

5)     信用状况调查

6)     借款用途调查

7)     第二还款来源的调查

2、小微还款能力的调查

1）非财务因素判断还款能力的调查

2）财务因素判断还款能力的调查

3）企业主还款意愿的调查

3、小微企业客户特征的六大评价要素及方法

1）外表印象的分析技术

2）产品概要的分析技术

3）产品需求的分析技术

4）竞争实力的分析技术

5）最终顾客的分析技术

6）管理能力的分析技术

4、小微企业优先特征的六大评价要素及方法

1）交易盈利率的分析技术

2）产品质量的分析技术

3）市场吸引力的分析技术

4）市场竞争力的分析技术

5）付款担保的分析技术

6）替代能力的分析技术

5、小微企业信用特征的六大评价要素及方法

1)     付款记录的分析技术

2)     资信证明的分析技术

3)     资本和利润的分析技术

4)     资产与负债的分析技术

5)     资本结构的分析技术

6)     资本总额的分析技

6、小微企业授信风险的快速识别技术

1)     关注三品重意愿

2)     注重三流探实力

3)     借助三保查实情

4)     查看三表证信息

二、小微企业贷中审查风险的控制方法与措施

1、小微信贷业务监管合规性审查要点

1)     企业规模划型问题

2)     月末“冲时点”

3)     服务收费问题

4)     转嫁成本问题

5)     借贷搭售问题

6)     以贷转存存贷挂钩

7)     资金流向问题

8)     环保政策问题

9)     资产质量分类问题

10)   信贷管理问题

2、小微企业贷款如何进行资金需求测算

1)     如何识别资金需求背后的贷款挪用和借名贷款问题 

2)     为什么现金流回款约定是贷款审查的关键

3)     如何估算借款人营运资金量

4)     如何估算新增流动资金贷款额度

5)     第二还款来源审查  

6)     实际控制人审查

3、如何审查存货风险判断还款能力

1)     存货风险案例解析

2)     安全库存量的计算

3)     存货周转率的计算

4)     存货周转天数的计算

5)     存货风险的识别方法

4、如何审查应收账款风险判断还款能力

1)     应收账款风险案例解析

2)     应收账款周转率的计算

3)     应收账款变现天数的计算

4)     应收账款风险的识别方法

5、小微企业虚假财务报表的交叉检验

1)     “听、看、盘”三渠道信息的一致性检验

2)     历史数据的一致性检验

3)     行业平均数的一致性检验

4)     群体信息的一致性检验

5)     类别信息的一致性检验

6)     投入产出数据的一致性检验

7)     逻辑关系数据的一致性检验

三、小微企业贷后检查和风险预警的技术与方法

1、借款人分类管理

1)     正常类

2)     关注类

3)     不良类

2、贷后管理的关注要点

1)     信贷资金使用

2)     资产负债变化

3)     经营变化

4)     担保条件变化

3、贷后管理中主要工作

1)     落实客户还款

2)     更新客户状态

4、贷后检查的形式

1)     现场检查

2)     非现场检查

课程小结

课题二、民法典下小微企业贷款合同防范

课程背景：

2021年1月1日民法典开始实施，直接改变或影响了不少民商事规则。届时将有婚姻法、合同法、担保法、物权法、民法通则、民法总则等九部法律同时废止。一法立九法废，这对金融机构尤其是银行业金融机构的资产管理和不良资产处置业务将带来重大影响。相对于即将废止的九部法律，民法典作出重大修订和调整的条款，对银行信贷及及不良处置业务的合规性影响更加直接。过去法律场景下的合法的行为，在民法典时代将可能变成违法，过去合规操作的行为，在民法典场景下将变成违规行为。不是因为做错了什么，而是银行的惯性行为不能符合民法典要求。民法典法律环境下，银行信贷业务的合规性将被重新定义。银行从业人员如果不能了解和掌握民法典的这些重大变化，很可能面临集体业务违规的尴尬情形。如何在民法典新规制下，有效、合规处置和化解不良贷款，盘活存量资产，提高资金使用效率，成为当下银行业机构面临的重要课题。

培训对象：

行长及各业务网点负责人、风险管理部、客户经理、信贷部、合规部从业人员

授课方式:

知识讲解、案例分析讨论、互动交流、多媒体运用

课程时间：1.5(9小时)天

培训目标：

学习民法典知识，了解并掌握民法典与即将废除的九部法律之间的关系，重点是掌握那些作出重大调整的内容条款内容，及其调整后可能给银行信贷业务带来的困惑和风险，能够识别这类风险，并有能力对这些风险进行管控。尽快适应民法典变化，确保银行信贷资产安全。

培训大纲：

一、民法典对小微企业合同当事人主体资格的规定和要求

1、民法典背景下民事合同主体资格的调整与确认

1)     民事主体资格的确认

2)     夫妻共同债务合同的效力问题

3)     未成年人权益保护问题

4)     非法人组织的主体资格

2、民法典关于个人隐私权的保护规定

1)     民法典规定自然人个人信息受法律保护

2)     侵犯个人信息罪的立案标准

3、民法典物权编对小微担保合同的影响及其有关合同条款修订

1)     民法典下非典型担保合同的效力认定

2)     民法典新增房屋居住权规定下担保合同条款的修订内容

3)     民法典“保证期间未约定或约定不明推定为6个月”担保条款如何修改

4)     民法典下担保人代偿之后担保人之间互相追偿的合同约定内容

5)     民法典动产抵押优先受偿权实现时间的规定

6)     商业银行如何适应民法典“超级优先权”之规定

7)     民法典下学校、医院和幼儿园担保人主体资格规定及合同效力认定

8)     民法典租赁转移占有规定与倒签租赁合同风险防范

9)     民法典“抵押期间抵押人可以转让抵押财产”银行应当如何修改合同规避风险

10)   民法典债务人以自己房产抵押债权人放弃该抵押权的规定之合同风险规避

11)   民法典下如何修改合同确保同一财产设定多个抵押拍卖后的优先受偿权

12)   民法典抵押财产被查封扣押以后银行继续放款的风险

13)   民法典增加债权转让通知保证人条款银行有哪些风险

14)   民法典背景下债务转让需经担保人同意吗

15)   债务人提前终止授信合同可以向担保人追责吗

16)   民法典下债务加入与连带担保的区别

17)   民法典下债务加入与债务转移的区别

18)   民法典下村委会居委会担保合同的效力

19)   民法典下合同约定了定金和违约金的处理

20)   民法典下债务人放弃时效抗辩权时担保人是否也必然放弃抗辩权

二、民法典下小微信贷合同成立与生效的法律风险

1.      民法典较之以前合同法合同成立及生效要件之区别

2.      民法典场景下提前终止合同收回贷款可否向债务相对人追偿

3.      民法典背景下合同登记的法律风险

4.      民法典关于合同预登记的法律效力问题

5.      抵押权人未在诉讼时效期间内向担保主张，担保人可申请登记涂销

6.      民法典下债务人部分偿还履行债务顺序的合同约定问题

7.      担保合同约定不明推定为一般担保给银行合同风险

三、民法典对小微贷后检查及不良清收的影响

1、民法典下诉讼时效之法律风险防范

1)     民法典下诉讼时效的中断和中止

2)     民法典下关于合同约定送达地址后的邮寄效力

3)     民法典下只向债务人主张权利是否及于担保人

4)     民法典下只向部分担保人主张是否及于其他担保人

2、民法典下借新还旧风险防范

1)     担保人能否以不知晓借新还旧为由主张担保合同无效

2)     民法典下借新还旧担保人是否需要重新签订合同并登记

3)     民法典背景下如何防范新增担保人脱保

4)     民法典流质（押）条款合法化对银行担保合同性质的影响

3、民法典下以物抵债合同风险防范

1)     民法典下以物抵债协议成立的条件是什么

2)     民法典下签订了以物抵债协议债务人可否反悔

3)     诉讼过程中双方达成抵债协议法院是否出具调解书

4)     法院出具调解书是否有物权变动效力

课程小结