(微信同号)第一部分 商业银行经营发展与转型
一、商业银行面临的几种经营困局与挑战
1、从消费需求来看--金融服务方向、品种需创新
2、从投资需求看--调整金融业收入结构、银行经营转型更迫切
3、从出口和国际收支看--跨境业务离岸化
4、从生产能力和产业组织方式看--转型金融、直接融资、租赁融资、自偿性融资、金融互联网等多元化经营
5、从资源环境约束看--绿色银行信贷、合同能源融资、PPP 融资模式
6、从经济风险积累和化解看—安全、流动、盈利
7、从资源配置模式和宏观调控方式看--离岸人民币市场对在岸人民币市场的影响
二、“十三五”金融改革发展方向与路径
三、商业银行的小微金融应对经济发展而必须进行经营转型—
“六位一体”战略和三个原则，具体布局方面：
1、未来三年，小微金融主抓利差收窄下的客户价值提升
2、扩宽渠道，精选业务合作平台
3、强化/优化 业务流程
4、强化业务流程和风控质量管控体系建设（KPI）
四、商业银 4.0 经营转型
1、网点调整与转型
2、搭建金融控股平台，综合金融经营
3、推进战略转型—轻型银行
4、线上线下同交易的银行
5、大数据的银行
五、经营与转型发展的核心驱动力—风险管理体系建设
第二部分 小微金融授信风险评价
一、小微金融的概述
1、小微贷款是金融机构向农村种植户、养殖户、城市及乡镇的个体工商户、中小企业发放的用于经营和投资的贷款。
2、小额贷款的特点
（一）贷款额度小
（二）客户群广
（三）客户经营资料不齐全，评估难度大
（四）客户稳定性差二、小微贷款的意义
三、小微贷款的发展潜力
第二章 小微贷款评估方式概述
第一节 小微贷款评估方式概述
第二节 交叉审核
第三节 评估步骤
第四节 评估的原则
第二章 小微贷款评估方式概述
第一节 小微贷款评估方式概述通常贷款调查有以下方式：
(一）问，即通过询问的方式进行调查
（二）看，即通过实地查看的方式进行实地观察
（三）查，即通过查看借款人的各种经营资料进行调查
（四）访，即通过多方走访的方式进行调查
（五）分析，即通过对以上方式获得的信息进行分析
第二章 小微贷款评估方式交叉审核
为了确保调查评估得到信息的真实性，评估人员要对通过各种方式和渠道得到的信息进行比较、核对和审核。
（一）横向的交叉审核
（二）纵向的交叉审核
（三）信息来源可靠性分析
第二章 小微贷款评估方式概述
第二节 交叉审核
（一）横向的交叉审核
评估人员要组织人员对不同来源的信息进行交叉审核，看是否一致或接近，如一致或接近，评估人员就可采信；如不一致，评估人员则应采纳对降低贷款风险有利的信息。横向交叉核对一般包括以下内容：
1.借款人的基本身份信息
2.借款人的人品、习惯、嗜好情况
3.借款人的信用情况
4.借款人的生产情况5.借款人的销售情况
6.借款人的资产情况
第二章 小微贷款评估方式概述
第二节 交叉审核
（二）纵向的交叉审核
对相关的两个或两个以上相关联的问题，评估人员可通过不同方式和渠道得到的信息要进行交叉核对，以保证相关的问题具有合理性和逻辑性。纵向交叉核对一般包括以下内容
1.借款人的发展历程积累的资产实力与现在的实际资产状况是否相符。
2.借款人消耗的原料、辅料、能源与其生产量是否相符。
3.借款人的销售情况与收入、利润情况是否相符。
4.借款人提供的银行账单是否与其实际经营情况相符。
5.借款人的应收账款是否与销售情况相符，应付账款是否与进货情况相符。
第二章 小微贷款评估方式概述
第二节 交叉审核
（三）信息来源可靠性分析
当通过不同方式和渠道得到的信息不一致时，评估人员可通过分析信息来源渠道的可靠性，决定采信哪些信息。一般情况下遵循以下原则：
1.通过“访”得到的信息比通过“问”得到的信息可靠性高。因为评估人员问的是企业 的内部人员，内部人员在交流时有可能会回避一些不利的信息，或夸大有利的方面，而 访问外部人员信息真实度较高。
2.通过“查”资料得到的信息比通过“访”和“问”得到的信息可靠性要高。当然首先要 保证资料的真实性。
3.外部提供的资料比内部提供的资料可靠性高。
第二章 小微贷款评估方式概述
第三节 评估步骤
1.贷款评估前，要根据借款人的经营特点制定出完整的评估方案。
2.见到借款人后，应先介绍评估人员此行的目的，消除借款人的顾虑。小微贷款借款人主要是私人企业主，很多时候他们担心自己的商业秘密会被泄露，或怕被税务部门查税，他们在交流和提供资料时，不愿提供他们认为是敏感内容的信息，评估人员就要消除借款人这方面的顾虑。
3.与借款人交流。与借款人进行交流时要注意交流的方式方法，语言恳切， 要掌握节奏，问话要有逻辑性和连贯性。
4.查看经营资料。
5.查看经营现场。
第二章 小微贷款评估方式概述
第三节 评估步骤
6.查看仓库库存。
7.家访。家访是对借款人的家庭住址、家庭结构、家庭条件、婚姻状况、其他家庭成员是否支持等情况进行了解的重要步骤，是小微贷款评估的重 要内容。
8.外围走访。
9.担保人或共同借款人进行现场查访和家访。如果有担保人或共同债务人， 评估人员也要对担保人和共同债务人的经营情况、还款能力和家庭情况进 行了解。
10.查看抵押物。如果有抵押物，还要查看抵押物的情况。以上步骤没有固定的顺序，有些步骤可以同时进行。
第二章 小微贷款评估方式概述
第四节 评估的原则
（一）全面原则
（二）真实性原则
（三）谨慎性原则
（四）借款人信息保密原则
第三章 定性指标评估的内容及评估方法
第一节 对借款人自身的调查和分析第二节 对借款人企业的调查和分析借款人经营策略调查分析
1. 产品发展方向。
2. 销售渠道和销售方式。
3. 定价策略。
4. 销售政策。
5. 未来的投资计划。
四、借款人企业发展前景的评估
企业的发展前景关系到借款人经营的稳定性，发展前景良好，经营稳定性好， 能持续经营，贷款风险小；如企业发展前景不好，不能持续经营，贷款风险高。
1. 评估人员可通过与借款人交流、根据借款人现在的经营规模和现状来判断借款人企业的发展前景。
2. 根据借款人经营的相关数据进行历史纵向对比分析其发展前景。
3. 根据国家的宏观政策对借款人企业的前景进行评估。
4. 根据经济发展周期对借款人企业的前景进行评估。
5. 根据行业发展趋势对借款人企业的前景进行评估。
6. 借款人经营项目目的分析。
第四章 各行业贷款评估
第一节 种植业贷款评估第二节 养殖业贷款评估
第三节 商品批发业贷款评估第四节 商品零售业贷款评估第五节 加工制造业贷款评估第六节 服务业贷款评估评估
第七节 工程项目承包贷款的评估第八节 贷款环境和行业分析
第五章 贷款分析和评估资料的收集
第一节 财务分析一、销售利润率
二、营业利润率
三、盈亏平衡点销售额四、资产回报率
五、净资产收益率六、 流动比率
七、速动比率 八、存货周转率
九、应收账款周转率十、销售增长率： 十一、净资产增长率十二、资产负债率： 十三、还款能力比率
十四、现金收入保障系数 贷款分析和评估资料的收集
第二节 总结分析一、内部优势分析1.所有者或管理者
2. 员工——具有一支稳定、高素质的员工队伍会给企业的发展带来持久的
活力。
3. 经营情况——这些是提高企业营业额和销售额的基础条件。
4. 企业管理情况——企业的生产管理、安全管理、人事管理、财务及货物管理等各方 面制度健全，且执行落实到位。
5. 产品——拥有领先的技术；产品质量好。拥有这些条件，则企业有较强的竞争优势，能在竞争中立于不败之地。
6. 价格——产品成本控制好，成本较低，低于竞争对手。
7. 市场／客户——产品质量高，广泛被市场接受，销量大；客户群体高度多元化。
8. 经营业绩——企业近几年销售额和利润呈稳定上升趋势，盈利前景向好。
9. 资产实力——企业资产实力雄厚，各项资产优良，坏账和闲置资产少。
10. 发展战略——企业的发展战略清晰、明确，具有可操作性和可执行性。
二、内部劣势分析
1. 所有者或管理者——素质不高：没有丰富的经验和技能：家庭、居住不稳定。这是企业发展的最大风险。
2. 员工——员工队伍不稳定，新旧员工替换很快，生产技能差，缺乏创新能力。
3.企业管理——企业管理混乱，无相关的管理制度，或制度不能得到有效的执行。
4.经营情况——企业的规模小；经营地点不利于业务的发展；经济活动发生显著变化，处于停业或半停业状态；过分依赖单一供应商。
5.产品——产品单一并缺少创新；不能提供附加值服务；产品质量差。
第五章 贷款分析和评估资料的收集
第二节 总结分析
二、内部劣势分析
6.价格——高于竞争对手；促销手段少，销售网络少；价格受市场波动影响大。
7.市场／客户——产品不被市场接受；过分依赖单一或少数客户群体。
8.经营业绩——企业近几年销售额和利润呈下降趋势，利润率低，资产和资本回报率低。
9.资产实力——企业资产少，不优良资产较多，坏账率高，有大量闲置资产。
10.发展战略——企业无长远规划，或发展战略不切合实际。
第五章 贷款分析和评估资料的收集
第二节 总结分析
三、外部机会分析
1.企业处于新兴市场
2.企业所在的行业具有较高的盈利水平
3.竞争压力小，没有竞争者或竞争者退出市场
4.法律环境宽松，政策鼓励该行业并有优惠待遇
5.整体宏观经济发展良好，经济处于扩张时期
6.金融环境好，容易融资
第五章 贷款分析和评估资料的收集
第二节 总结分析
四、外部威胁分析
1.整体宏观经济衰退
2.所处行业盈利水平下降
3.面临巨大的竞争压力
4.国家对该行业有严格的限制，有较高的税收
5.经营活动未得到有关部门的许可授权
6.金融环境不好，不容易融资
第五章 贷款分析和评估资料的收集
第二节 总结分析
五、进行总结分析时要注意的内容
1.进行企业内部分析时，必须要对借款人的信息有全面的了解，才能对企业的优势和劣势有客观的认识。
2.进行企业外部分析时，必须要对整体的经济形势、国家政策、市场环境、行业现状 有全面的了解
3.进行企业总结分析时，必须考虑全面。
4.进行企业总结分析时，必须要与竞争对手进行比较。各种因素是优还是劣很难有一个统一的标准，只有与竞争对手进行比较才能明确。
第五章 贷款分析和评估资料的收集
第二节 总结分析
六、总结分析后的贷款决策
1.对借款人优势要进行如下分析：
(1)要发现借款人具有哪些方面的优势，这些优势有多大，是否足以支持企业具有持。
(2)同时，要找到发放这笔贷款的依据是什么，企业的这些优势是否就是放款的依据，贷款的安全性有多大，借款人还款有什么保障。
2.对借款人劣势要进行如下分析：
(1)要发现借款人存在哪些方面的劣势，这些劣势对企业的影响有多大， 是否足以威胁到贷款的安全。
(2)对是否发放贷款做出判断，贷款存在哪些内因风险，或需要采取哪些预防和控制风险的措施，建议要求借款人做怎样的改进。
第五章 贷款分析和评估资料的收集
第二节 总结分析
六、总结分析后的贷款决策
3.通过对借款人机会的分析，评估人员要能发现借款人有哪些发展潜力, 是否是可以长期的合作对象，以及后续贷款做如何的安排和计划。企业认识到自身的机会后要建议企业积极利用，帮助企业更好地发展。
4.通过对借款人威胁的分析，评估人员要发现贷款存在哪些外因风险，对是否发放做出判断，或需要采取哪些预防和控制风险的措施。企业认识到自身的威胁后，要建议企业如何想办法消除或规避这些威胁。
第五章 贷款分析和评估资料的收集
第三节 评估资料的收集
一、资料收集的原则
很多小微贷款借款人没有正规的账务记录，经营过程中的一些资料保存得 也不完善，不可能像大中型企业那样提供各种齐全的资料和报表，因此， 评估人员在要求小微贷款借款人提供资料时，应根据借款人的经营特点和 实际情况要求借款人提供哪些资料。收 集资料时，要注意以下原则：
1.真实性。
2.全面性。
3.逻辑性收集的资料要与贷款评估有关，能反映借款人核心信息。
4.灵活性。
第五章 贷款分析和评估资料的收集
第三节 评估资料的收集
二、资料收集的内容
1.证明借款人基本身份信息的资料。
2.证明项目存在和经营时间的资料
3.经营许可资料和证明经营资质、能力的资料。
4.证明其经营规模的资料。
5.证明其资产实力的资料。
6.证明其现金流的资料。
7.如是担保贷款，提供担保人身份证明、收入证明和资产证明。
8.如是抵押贷款，提供用于抵押物的产权证件。
9.照片。评估人员在对借款人进行评估时，应对以下方面拍摄照片。
第六章 小微贷款评估资料的设计
第一节 小微贷款申请表设计
一、申请资料设计的原则
1.简便性。因为贷款申请资料是由借款人填写的，所以在设计时要尽量体现简便性，使借款人一看就清楚。
2.基础信息全面性。即各项基础信息和贷款的基本内容应包含在内。
二、申请资料包含的内容
1.申请人的基础信息
2.经营企业的基础信息
3.申请贷款内容信息
4.说明条款：包括申请人对信息真实性的承诺和贷款机构的声明。
第六章 小微贷款评估资料的设计
第一节 小微贷款申请表设计
三、参考样式：贷款申请表
1、申请人的基础信息
第六章 小微贷款评估资料的设计
第一节 小微贷款申请表设计
三、参考样式：贷款申请表
1、申请人的基础信息
第六章 小微贷款评估资料的设计
第一节 小微贷款申请表设计
三、参考样式：贷款申请表
2、经营企业的基础信息
第六章 小微贷款评估资料的设计
第一节 小微贷款申请表设计
三、参考样式：贷款申请表
2、经营企业的基础信息
第六章 小微贷款评估资料的设计
第一节 小微贷款申请表设计
三、参考样式：贷款申请表
3、申请贷款内容信息
4、说明条款
4.1 借款人申请承诺
4.2 贷款人申明
第六章 小微贷款评估资料的设计
第二节 小微贷款评估表设计
一、评估资料设计的原则
1.简单明了。方便在实际操作中的应用，对各项内容进行简便化设计，如多运用表格、图表等。
2.具有逻辑性。各项内容具有逻辑性，顺序安排合理恰当，使阅读者能方便、快速地理解。
3.内容充实。即应包含客户详细的各种信息。
第六章 小微贷款评估资料的设计
第二节 小微贷款评估表设计
二、贷款评估表
1.借款申请人的资质及评价
第六章 小微贷款评估资料的设计
第二节 小微贷款评估表设计
2.经营项目的资质及评价
第六章 小微贷款评估资料的设计
第二节 小微贷款评估表设计
2.经营项目的资质及评价
第六章 小微贷款评估资料的设计
第二节 小微贷款评估表设计
2.经营项目的资质及评价
第六章 小微贷款评估资料的设计
第二节 小微贷款评估表设计
11.企业总体分析
第六章 小微贷款评估资料的设计
第二节 小微贷款评估表设计
12.贷款风险及风险控制措施
第七章 评估信息的整理与填写
评估人员对借款人进行调查、评估、分析后，要将所得到的信息整理出来， 从而将其直观地反映出来，便于审批人员或其他人员查阅。
这些信息包括借款人定性指标信息和定量指标信息，定量指标信息反映出来后，要构建借款人的损益表、资产负债表和现金流量表，以便于近一步的分析。整理借款人信息的过程就是将调查评估得到的信息填写入评估资料的过程。
在具体操作时，评估表中的销售收入、利润、现金流入等数据是按月计算， 还是按季或按年计算，要看借款人的还款周期来确定。如是用按月还本还息的贷款产品，则最好以按月计算相关数据；如是按季还本或是按月还本的贷款产品。则最好以按季或按年计算相关数据；如是按一个生产周期来确定还款的，如种植、养殖行业，则最好以一个生产周期来计算相关数据。
第八章 贷款的担保
第一节 保证担保
保证担保是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人必须按照约定履行债务或者承担责任的行为。保证是债权债务关系当事人以外的第三人担保债务人履行债务的一种担保制度。在保证担保成立的情况下， 如果债务人不履行债务，由保证人代为履行或承担连带责任，以满足债权人的清偿要求。
一、保证人资格与评价
（一）保证人资格我国《担保法》对保证人的资格作了明确的规定：只有那些具有代主债务人履行债务能力及意愿的法人、其他组织或者具有完全民事行为能力的自然人能作为保证人。
（二）保证人评价小微贷款机构应对保证人进行严格调查、评价。对保证人的评价包括确认保证人的主体资格、评价保证人的代偿能力和保证限额等方面。
第八章 贷款的担保
第一节 保证担保
二、保证责任及保证方式
（一）保证责任
1.保证范围。保证担保的范围应当包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金及实现债权的费用。
2.保证期间。保证期间由债权债务人在合同中约定，没有约定的，法律规定保证期间为主债务履行期满之日起 6 个月。
（二）保证责任的免除
当出现法定或约定的事由时，保证人不再承担保证责任。保证责任免除的事由主要有以下情形：
1.保证期间，债权人未按照规定对债务人、保证人主张权利的；
2.保证期间，债权人许可债务人转让债务，未经保证人同意的；
第八章 贷款的担保
第一节 保证担保
二、保证责任及保证方式
（二）保证责任的免除
当出现法定或约定的事由时，保证人不再承担保证责任。保证责任免除的事由主要有以下情形：
1.保证期间，债权人未按照规定对债务人、保证人主张权利的；
2.保证期间，债权人许可债务人转让债务，未经保证人同意的；
3.保证期间，债权人与债务人协议变更主合同加重债务人债务，未经保证人的书面同意的，保证人对加重部分不承担保证责任；
第八章 贷款的担保
第一节 保证担保
二、保证责任及保证方式
（二）保证责任的免除
4.同一债权既有保证担保又有物的担保，债权人放弃物的担保的，保证人在债权人放弃物的担保的权利范围内免除保证责任；
5.债权人和债务人串通，骗取保证人提供担保的；
6.债权人和债务人采取欺诈、胁迫等手段，使保证人在违背真实意思的情况下提供保证的。
第八章 贷款的担保
第一节 保证担保
三、贷款保证风险分析
（一）贷款保证存在的主要风险因素
1.保证人不具备担保资格。
2.保证人不具备担保能力
3.保证人和借款人在不同的金融机构都借款且相互担保，或保证人为多个借款人提供担保。
第八章 贷款的担保
第一节 保证担保
三、贷款保证风险分析
（二）贷款保证的风险防范
1.核保
(1)核实保证人提供的保证是在自愿原则的基础上达成的，是保证人真实意思的表示，强制提供的保证，保证合同无效。
(2)法人和法人代表签字的真伪。在保证函和保证合同上签字 的人须是有权签字的人或经授权签字的人，要严防假冒和伪造签字。
(3)企业法人出具的保 证是否符合法人章程规定的宗旨或经营范围，对已规定对外不能提供担保的不能接受为保证人。
(4)业务经办人必须亲眼看见保证人在保证文件上签字按手印。
第八章 贷款的担保
第一节 保证担保
三、贷款保证风险分析
（二）贷款保证的风险防范
2.签订好保证合同。
3.贷后管理
4.贷款到期，债务人未履行债务的，要及时对保证人主张权利，不要超过诉讼时效期。
第八章 贷款的担保
第二节 抵押担保
一、贷款设定抵押的条件
1.根据我国《担保法》的规定，抵押人拥有所有权或经营管理权的下列财产可以抵押：
(1)抵押人所有的房屋和其他地上定着物
(2)抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产
(3)抵押人依法有权处分的国有土地使用权、房屋和其他地上定着物
第八章 贷款的担保
第二节 抵押担保
一、贷款设定抵押的条件
1.根据我国《担保法》的规定，抵押人拥有所有权或经营管理权的下列财产可以抵押：
(4)抵押人依法有处分权的原材料、半成品、产品
(5)抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒滩等荒地的土地使用权。
(6)抵押人依法可以抵押的其他财产。
第八章 贷款的担保
第二节 抵押担保
一、贷款设定抵押的条件
2.不得抵押的有
(1)土地所有权。
(2)耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权。
(3)学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生 设施和其他社会公益设施。
(4)所有权、使用权不明或者有争议的财产。
(5)依法被查封、扣押、监管的财产。
(6)依法不得抵押的其他财产。
第八章 贷款的担保
第二节 抵押担保
一、贷款设定抵押的条件
3.抵押物条件。
(1)合法性。
(2)要具有流动性。
(3)价值稳定性。
(4)权属无争议的财产。
(5)处置时不妨害公共利益。贷款到期，债务人未归还处置抵押物时，不会损害到公共利益或其他第三方的利益。
第八章 贷款的担保
第二节 抵押担保
二、抵押物登记抵押贷款要办理抵押登记，其目的是使抵押权获得公信力
抵押登记后能防止欺诈和重复抵押，同时有利于充分发挥抵押的担保功能， 保证债权的实现，还能为债务清偿顺序提供法律依据，避免发生纠纷。对 于抵押物的登记，法律有两种规定，一种是强制登记，即抵押贷款双方当 事人签订抵押合同后必须办理抵押登记，抵押合同自登记之日起生效；另 一种是自愿登记，即抵押贷款双方当事人对抵押物可以登记，也可以不登 记，抵押合同自签订之日起生效。
第八章 贷款的担保
第二节 抵押担保
三、抵押物估价和贷款抵押率的确定
1.抵押物的估价方法参照对借款人相关资产的评估方法。
2.由于抵押物不同，其保管方式、变现能力和处分方式也各不相同，对每笔贷款的抵押率要根据不同抵押物的流动性、安全性以及贷款本身的风险度分别确定。对于流动性、安全性好，变现能力强，抵押物收益高，贷款的风险度低的，可确定较高的抵押率；反之，抵 押率要低。
第八章 贷款的担保
第二节 抵押担保
四、抵押的效力
抵押的效力是指债权人、债务人设立抵押后所产生的法律后果，主要包括：
1.抵押担保的范围
2.抵押物的转让
3.抵押物的保全
4.抵押权的实现
第八章 贷款的担保
第二节 抵押担保
五、贷款抵押风险分析
（一）贷款抵押风险分析
1.抵押财产虚假或严重不实。
2.未办理有关登记手续。
3.将共有财产抵押未经共有人同意。
4.以第三方财产抵押未经财产所有人同意。
5.抵押房产评估不真实，导致抵押物不足值。
6.抵押财产价值贬损或流动性差难以变现。
7.抵押财产在抵押前，抵押人将该财产与承租人签订了长期的出租协议或合同， 导致抵押权实现时财产难以变现。
第八章 贷款的担保
第二节 抵押担保
五、贷款抵押风险分析
（二）贷款抵押的风险防范
1.对抵押物进行严格审查
2.对抵押房产价值进行准确评估，这是保证抵押物足值的关键。
3.做好抵押房产的登记工作，确保抵押关系的效力。
4.抵押合同期限应覆盖贷款合同期限。
第八章 贷款的担保
第三节 质押担保
一、质押贷款与抵押贷款的区别
1.标的物的占管不同。
2.标的物的占有权是否发生转移不同。
3.标的物的类别不同。
4.合同生效的根据不同。
5.受偿顺序不同。 6.能否重复设置担保不同。
7.对标的物孳息的收取权不同。
第八章 贷款的担保
第三节 质押担保
二、质押贷款设定条件
（一）质押的范围
1.下列财产可以质押
(1)出质人所有的、依法有处分权的机器设备、交通运输工具和其他动产。
(2)汇票、本票、支票、债券、存款单、仓单、提货单。
(3)依法可转让的基金份额、股权。
(4)依法可转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权等知识产权。
(5)依法可以质押的其他权利，包括合同债权，不动产受益权和租用权， 项目特许经营权，应收账款、侵权损害赔偿、保险赔偿金的受益转让权等。
第八章 贷款的担保
第三节 质押担保
二、质押贷款设定条件
（一）质押的范围
2.下列财产不能进行质押
(1)所有权、使用权不明或有争议的财产。
(2)法律、法规禁止流通的财产或者是不可转让的财产。
(3)国家机关的财产。
(4)依法被查封、扣押、监管的财产。
(5)珠宝、首饰、字画、文物等难以确定价值的财产。
(6)租用的财产。
(7)其他依法不得质押的财产。
第八章 贷款的担保
第三节 质押担保
二、质押贷款设定条件
（一）质押的范围
3.出质人向债权人申请质押贷款，应提交“质押担保意向书”及以下材料：
(1)质押财产的产权证明文件。
(2)出质人资格证明材料。如出质人身份证明材料，
或企业的营业执照、授权委托书等。
(3)如果出质人是自然人的，需提供同意质押的承诺。
(4)财产共有人出具的同意出质的文件。
第八章 贷款的担保
第三节 质押担保
二、质押贷款设定条件
（二）质押的效力
票据质押的法律效力涉及以下两个方面的内容：
1.当贷款到期借款人未按时归还的，债权人有权依照法律规定以该质押财产折价、拍卖、变卖的价款优先受偿。
2.质押担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、质押物的保管费用和实现债权的费用。当事人另有约定的，按照约定执行。
第八章 贷款的担保
第三节 质押担保
三、动产质押和权利质押
（一）动产质押
1.动产是指除土地、房屋和各种地上定着物等不动产以外的可以移动之物
2.根据质押贷款的要求，确定动产为质权标的物时，要注意以下问
(1)出质的动产必须具有流动性
(2)出质的动产必须易于变现
(3)出质的动产必须易于保管，且对人是无害的
(4)出质的动产必须是独立的物，且出质人对该物享有处分权。
第八章 贷款的担保
第三节 质押担保
三、动产质押和权利质押
（一）动产质押
3.质押的法律特征：
(1)动产质权是他物权，即债权人是以借款人或第三人的动产设立的担保物权。
(2)动产质权具有附随性，即质权是与其担保的债权同时存在的，债权消灭，质权也消灭。
(3)动产质权具有不可分性，质物担保的是债权的全部，债权本金或利息只要有一部分未受清偿，债权人就有对全部质物优先受偿的权利。
(4)动产质权具有物上代位性。
第八章 贷款的担保
第三节 质押担保
三、动产质押和权利质押
（一）动产质押
4.动产质押物的占管。
5.动产质押贷款从出质人将动产移交给债权人之日起生效。
6.动产质押贷款的偿还。
第八章 贷款的担保
第三节 质押担保
三、动产质押和权利质押
（二）权利质押
1.权利质押贷款，是债权人以借款人或第三人的权利为质物发放的贷款。借款人或第三人为出质人，债权人为质权人，出质人向质权人移交的权利 凭证为质物。
2.权利质押标的物的种类。
(1)汇票、本票、支票、债券、存款单、仓单、提货单。
(2)依法可转让的基金份额、股权。
(3)依法可转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权等知识产权。(4)依法可以质押的其他权利。
第八章 贷款的担保
第三节 质押担保
三、动产质押和权利质押
（二）权利质押
3.权利质押贷款的生效。
(1)以汇票、本票、支票、债券、存款单、仓单、提货单出质的，应当在合同约定的期限内将权利凭证交付给质权人。
(2)以依法可转让的股票出质的，出质人与质权人订立书面合同，并向证券登记机构办理出质登记，质押合同自登记之日起生效。
(3)以依法可转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权出质的，出质人与质权人订立书面合同，并向其管理部门办理出质登记，质押合同自登记之日起生效。
第八章 贷款的担保
第三节 质押担保
三、动产质押和权利质押
（二）权利质押
4.权利质押贷款的偿还。
权利质押贷款到期，借款人主动清偿贷款本息的，债权人将权利凭证交还给出质人，质押合同终止，并向有关登记部门办理注销登记。借款人无力偿还贷款的，债权人将权利折价、拍卖、变卖，所得价款优先受偿。借款人在贷款到期前提出展期申请，债权人同意展期的，要与出质人签订《质押贷款展期协议》，展期协议书作为原质押合同附件，需登记的要向原登部门办理变更登记。
第八章 贷款的担保
第三节 质押担保
四、质押物价值和质押率的确定
1.对于汇票、本票、支票、债券、国债、存款单、合同债权、应收账款、仓单、提货单等有明确价格的质押品，其标明的价格就是其价值。
2.对于没有明确价格的质押品，则以企业股权的账面价值和市场价值孰低者确认其价值。
3.依法可转让的不动产受益权和租用权，项目特许经营权，商标专用权、专利权、著作权中的财产权等知识产权，预计在将来可能产生的收益为其 价值。
4.出质人所有的、依法有处分权的机器设备、交通运输工具和其他动产质押，其价值的评估方法参照对借款人相关资产的评估方法.
第八章 贷款的担保
第三节 质押担保
五、质押贷款风险
1.虚假质押物风险。如出质人提供的质物自己没有所有权、使用权等处分权利，提供的权利凭证是变造或伪造的。
2.质押合法性风险。质押没经所有权人或财产共有人的同意，或是有争议的财产，不是有权决定担保事项的机关做出的同意质押的决议。
3.对质物估价过高造成质物不足值风险。
4.操作风险。主要指管理不当、制度不健全出现的问题。如应当办理登
记手续的质物没有登记，质物在保管过程中造成丢失等。第八章 贷款的担保
第三节 质押担保
六、质押贷款风险
（一）审查质物的合法性。
1.审查出质人对质物、质押权利占有的合法性。
2.审查质物、质押权利的合法性。
（二）认真、科学地评估质物的价值，确保质物足值。
（三）债权人对质物的保管要有相应的储藏条件和储藏设施以及相关的质物管理人员。
（四）签订好质押担保合同；必须办理质押登记的要办好登记手续；贷款展期一定要取得质权人或共有人的书面同意，同时要办好展期登记手续。
第九章 小贷款方式和贷款额度的确定
第一节 小微贷款方式的选择
一、确定贷款方式的原则
1.借款人申请的原则。贷款机构在审批贷款时，首先是以借款人提交的贷款申请为依据进行审批。
2.贷款机构要求的原则。
3.根据借款人实际情况的原则。
4.降低贷款风险的原则。
第九章 小贷款方式和贷款额度的确定
第一节 小微贷款方式的选择
二、贷款方式的选择
（一）信用贷款 满足以下条件，可以发放信用贷款。
（二）共同借款人贷款 共同借款人，是在主借款人外，另外增加的在借款合同的借款方签字，并承担连带债务责任的其他人。
（三）保证担保贷款 当借款人存在下列情形之一时，应要求提供保证担保。
（四）抵押、质押贷款 当借款人存在下列情形之一时，应要求提供抵押或质押。
（五）拒绝贷款 当借款人存在下列情形之一时，应拒绝贷款。
第九章 小贷款方式和贷款额度的确定
第一节 小微贷款方式的选择
二、贷款方式的选择
（一）信用贷款 满足以下条件，可以发放信用贷款。
（二）共同借款人贷款 共同借款人，是在主借款人外，另外增加的在借款合同的借款方签字，并承担连带债务责任的其他人。
（三）保证担保贷款 当借款人存在下列情形之一时，应要求提供保证担保。
（四）抵押、质押贷款 当借款人存在下列情形之一时，应要求提供抵押或质押。
（五）拒绝贷款 当借款人存在下列情形之一时，应拒绝贷款。
第九章 小贷款方式和贷款额度的确定
第二节 小微贷款额度确定的依据及方法
一、决定贷款额度的指标依据
（一）营业收入
（二）利润
（三）现金流入
（四）总资产和净资产
（五）调整后的资产负债率
第九章 小贷款方式和贷款额度的确定
第二节 小微贷款额度确定的依据及方法
一、决定贷款额度的指标依据
由于各行业、各借款人的资产结构不同，变现能力不同，所以对调整后资产负债率的要求也不同。一般情况下，变现能力强的流动资产占比较高的企业，调整后的资产负债率可以高一些，如商品流通业；对于变现能力弱的固定资产占比较高的企业，调整后的资产负债率要求要相对低，如加工制造业、餐饮宾馆业等服务业。
第十章 产品的设计
第一节 贷款产品设计原则
一、决定贷款额度的指标依据
1.降低风险的原则：设计任何贷款产品都必须考虑到贷款的风险，这对小微贷款产品而言显得格外重要，无论是在目标客户的定位、贷款用途的选择，还是在还款方式的运用上，都要重点考虑风险是否可接受。
2.预期收益原则：除政策性贷款机构外，绝大部分贷款机构发放贷款的目的都是为了获得收益。因此，设计的贷款产品在风险可控的情况下，要能取得较高的回报。
第十章 产品的设计
第一节 贷款产品设计原则
一、决定贷款额度的指标依据
3.满足客户需求的原则： 由于各贷款机构竞争激烈，借款人各自经营的特点不同，选择性很大，因此，贷款机构设计的贷款产品一定要符合借款人的需要，根据借款人的特点有针对性地设计能满足借款人需要的贷款产品。如产品不能适应借款人的实际需求，在竞争中就会处于不利的地位。
第十章 产品的设计
第二节 常见的小微贷款产品介绍
一、等额本金
（一）适用范围
适用于有持续现金流入的行业和借款人，且前期现金流入较大而后递减的情况。
（二）优点
1.贷款是按月归还，贷款余额在不断地减少，贷款风险在降低。
2.对于借款人来讲，按月归还贷款还款压力较小，容易归还，可避免一次性的大压力。
（三）缺点
1.如果借款人是优质客户，贷款减少，利息也减少，降低了贷款机构的收入。
2.对借款人来讲，随着贷款的逐渐归还，利用的资金越来越少，资金利用效率不高。
第十章 产品的设计
第二节 常见的小微贷款产品介绍
二、等本等息
（一）适用范围
主要用于有持续现金流入的行业和借款人，且现金是基本均匀的，用于补充流动资金、增加库存。如商品流通业、服务业、加工制造业。
（二）优点
同等额本金方式。
（三）缺点
除与等额本金方式相同的两点缺点外，还有一点如下：一般来讲，这类贷款不能提前还款，借款人在资金充足的情况下，也必须使用借款，增加了借款人的成本，降低了信贷资金的使用效率。
第十章 产品的设计
第二节 常见的小微贷款产品介绍
三、等额本息
（一）适用范围
用于有持续现金流入的行业和借款人，且现金是基本均匀的，主要用于补充流动资金、增加库存。如商品流通业、服务业、加工制造业。
（二）优点
同等额本金方式。
（三）缺点
同等额本金方式。
第十章 产品的设计
第二节 常见的小微贷款产品介绍
四、前期按月付息，后期等额本金
（一）适用范围
这种贷款适用于投资类贷款，投资的行业是商品流通业、服务业、加工制造业等，因为在投资期内是没有现金流入的，这时还款就会比较困难，投资完成后，这些行业就能持续产生现金流入，还款就有来源；也适用于淡旺季比较明显的行业，借款人在旺季正需用资金，还款有压力，在淡季时， 资金比较充裕，可用于还款。
（二）优点
这类贷款针对借款人的行业特点和现金流特点，符合借款人的现金流规律， 比较容易被借款人接受。
（三）缺点
由于前期不还本金，将本金延后到后期归还，增大还款的额度，从而也增大了借款人的还款压力。
第十章 产品的设计
第二节 常见的小微贷款产品介绍
五、按月付息，按季还本 每个月支付利息 每三个月归还一次本金
（一）适用范围
适用于工程行业和种植、养殖业贷款。因这类贷款的现金流不是呈持续性， 而是间断性。种植业要一季作物成熟后销售出去才有现金流，养殖业要等到一批牲畜出栏销售后才有现金 流人，工程行业也是要等到结算期出包方才会付款，这种还款方式基本与这些行业的现金流 特点相吻合。
（二）优点
还本时间间隔期限长，借款人有较长的时间准备还款资金。
（三）缺点
1．相对按月还本的还款方式的贷款风险要大。
2．还本时间固定，有时会与预计的现金流入不一致。
第十章 产品的设计
第二节 常见的小微贷款产品介绍
六、按月付息，到期还本 每个月只支付利息 货款到期时一次性归还贷款本金
（一）适用范围
适宜短期贷款，适合平时无现金流入或有很少现金流的借款人，如工程行业和种植、养殖业贷款。
（二）优点
对于借款人来讲，平时无还款压力，可以充分将资金用于经营项目。
（三）缺点
对于贷款机构来讲，这种贷款相对按月还本的还款方式的贷款风险要大。
第十章 产品的设计
第二节 常见的小微贷款产品介绍
七、核定最高额度，随借随还
（一）适用范围
适宜在将来的一个时间段内现金流不能确定或不固定的借款人。
（二）优点
借款人可以根据自己的需要，随时借款随时还款，方便灵活，简化了手续。
（三）缺点
由于在授信期限内一般不作贷款风险评估，当借款人情况发生变化后，在不知情的情况下，贷款机构仍会给予贷款，增加了贷款的风险性。所以这类贷款需做好贷后检查工作，或是在每次贷款前作一简化评估。
第十章 产品的设计
第二节 常见的小微贷款产品介绍
八、一次贷款，不定期还款
（一）适用范围
适宜在将来的一个时间段内现金流不能确定或不固定的借款人。
（二）优点
借款人可以根据自己的现金收入来安排还款，相对于固定还款时间有很大的灵活性。
（三）缺点
由于在贷款到期前，由借款人自主确定还款，因此借款人有可能在能还款的情况下拖延还款，从而使贷款风险加大。
第十一章 常见的风险问题及风险控制措施
第一节 客户风险
一、借款人经验及能力不足的风险
1.借款人无行业从业经验或从业时间短，管理能力较差。
2.借款人受教育程度低或能力较弱。
3.借款人频繁更换所从事的行业，且成功率很低。
4.借款人经营项目时间不长。
借款人行业经验和能力不足往往会导致其经营项目的失败，从而影响到正常还款。对于行业经验不足的借款人:
一是要求其本项目经营时间必须达到六个月或以上，保证经营正常稳定后才给予贷款；
二是看借款人有无其他收入来源，如有则在其他收入来源的基础上确定贷款额度；
三是要求提供可靠的担保人。
第十一章 常见的风险问题及风险控制措施
第一节 客户风险
二、借款人婚姻及家庭不稳定的风险
1.借款人家庭不和、离异或有多次婚姻史。
2.与父母、大部分的兄弟姐妹及亲戚等关系恶劣。
三、借款人居住不稳定的风险
主要表现为借款人非本地常住人口，在本地无固定居住地或无住房。 由于借款人居住不稳定，流动性很大，在贷款后如果借款人离开当地，则对贷款的回收造成很大麻烦。
第十一章 常见的风险问题及风险控制措施
第一节 客户风险
四、借款人品质及道德风险
1.借款人品行较差，有欺诈或欺骗行为。如那些长期上访户（无多大理由 长期找政府麻烦）、长期赖账不还的、家住廉租房或简租房骗吃骗喝的、坑蒙拐骗的、曾被司法机关判监坐牢的。
2.借款人有不良嗜好，如好赌、涉毒、涉黄等。
3.借款人不想让家人和其合伙人知道贷款（借款人很有可能会将贷款用在非正常渠道）。
第十一章 常见的风险问题及风险控制措施
第一节 客户风险
五、借款人及家人的健康风险
1.借款人身体不健康或有严重疾病。
2.借款人家人有重大疾病。如果借款人或其家人有重大疾病等健康问题， 借款人往往会花费巨资用在治疗上，从而会影响到还款能力，如果借款人 死亡，则债务往往也会得不到落实，从而使贷款落空。
六、借款人信用风险
1.借款人有不良的信用记录，以前贷款有拖欠或已有逾期的拖欠贷款。
2.借款人拖欠供货商的货款。
3.借款人拖欠税费、电费、水费等费用。
4.借款人拖欠其员工的工资。
第十一章 常见的风险问题及风险控制措施
第一节 客户风险
七、经营资质风险
1.借款人经营项目需特种许可的，没有特许经营证明。如无安全生产许可证、环保证、消防证明等。
2.污染严重、消防安全不达标、安全生产隐患严重等其他情况。
八、股权风险
1.在合伙企业中股份占比少，借款人在企业中不占主导地位。
2.虚假股权风险。在企业中，借款人本来没有股权，但为了能贷款，制造虚假的公司章程和合伙协议。
第十一章 常见的风险问题及风险控制措施
第一节 客户风险
九、借款人管理不足风险
1.管理制度缺失，缺少相应的管理制度。
2.财务管理、账务混乱。
3.生产经营场地脏、乱、差。
4.工人生产积极性不高，士气低落。
5.安全、消防存在重大隐患。
6..生产现场管理不到位，存在窝工、偷工现象。
7.仓库管理混乱，存货乱堆乱放，存在丢料、盗料现象。8.其他管理不足的情况。
第十一章 常见的风险问题及风险控制措施
第一节 客户风险
十、经营风险
1.借款人使用或经营的原料或产品质量低劣。
2.进货成本费用很高，进货中间环节多。
3.借款人生产技术条件落后，机器设备老化、陈旧，生产工艺差。
4.安全生产条件差，消防安全隐患严重，没达到国家规定的安全要求，事故风险高。
5.销售渠道单一，过分依赖少数客户。
6.应收账款收款期长、余额大，收款困难。
7.营业利润率低，费用大，经营杠杆高。8.产品技术含量低，无竞争力。
9.经营业绩中，主营业务盈利较小。毛利润率和净利润率低，甚至处于亏损状态。
10.存货周转率低，且存货中有大量废品。
11.其他的经营风险状况。
第十一章 常见的风险问题及风险控制措施
第一节 客户风险
十一、借款人还款能力风险
1.经营项目投资较小或固定资产少、很容易转移或出让。
2.经营项目利润少，收入不足。
3.调整后的资产负债比率过高。
4.流动比率和速动比率过低（一般情况下，流动比率为 2、速动比率为 1
较合适）。
5.现金流人量相比每期的还款额较低。
第十一章 常见的风险问题及风险控制措施
第一节 客户风险
十二、借款人过度负债风险
1.企业的金融机构贷款、应付货款、应付工资、各种应付税费等债务很大， 超过了其资产的承受能力。
2.借款人有大量的民间借贷，特别是有高利贷。
3.借款人已经严重资不抵债。
十三、资产结构与负债结构不对应风险
流动资产占总资产的比例较低，固定资产所占比例较高，而短期负债占负债的比例较高，长期负债所占比例较低。由于短期负债是快要到期即将偿还的负债，它只能由变现快的流动资产偿还。如果流动资产与流动负债不对应，则短期负债的偿还可能要用固资产，一方面会影响借款人的正常经营，另一方面也可能造成短期债务不能按时偿还。
第十一章 常见的风险问题及风险控制措施
第一节 客户风险
十四、贷款用途风险
1.贷款用途不明确。
2.用于高风险的投资。
3.用于没有资金保证的项目。
4.用于效益差的项目。
5.用于弥补持续性经营亏损。
第十一章 常见的风险问题及风险控制措施
第一节 客户风险
十四、贷款用途风险
1.贷款用途不明确。
2.用于高风险的投资。
3.用于没有资金保证的项目。
4.用于效益差的项目。
5.用于弥补持续性经营亏损。
6.在已有很高债务的情况下，借新债还旧债。
7.用于非正常经营活动的支出。
8.用于非法经营活动。
第十一章 常见的风险问题及风险控制措施
第一节 客户风险
十五、投机风险
1.借款人有正规的经营场地，或建有一定规模的厂房，但只有很少的经营生产活动，借款人却以此项目为依据，向有关部门申请补助，或向多家金融机构申请大额贷款。
2.由于现在国家对于种植、养殖业的补助很高，有些人认为这是个机会， 于是花一定的资金建立种植基地或养殖基地，却只有很少种植或养殖活动， 以此向政府申请补助，等补助资金到手后，便会停止种植、养殖活动。
3.现在由于城市发展很快，土地被占后拆迁补偿很高，有些人会到城郊结合部寻找认为会很快被拆迁的地方修建房屋、厂房搞种植或养殖，待被拆迁后获得高额补偿。
第十一章 常见的风险问题及风险控制措施
第一节 客户风险
十六、借款人转移资产的风险
1.所有或大部分资产不在自己名下，而是转移到别人名下。
2.夫妻之间办理假离婚，将财产转移登记在其中的一方，以另一方的名义来申请贷款。
十七、借款人突然还款能力下降或丧失还款能力风险
1.借款人突然遭遇资产的重大损失，如遇洪水、泥石流、雷电、火灾、被盗、被抢等。
2.借款人严重疾病不能自理或死亡，丧失了还款能力。为了防止借款人突然遭遇资产的重大损失风险，可要求借款人对其资产购买财产保险，并明确规定，在贷款期限内，保险的第一受益人是贷款机构。
第十一章 常见的风险问题及风险控制措施
第一节 客户风险
十八、借款人经营策略风险
为了挤垮竞争对手，恶意降价销售，甚至低于成本价销售，这样就会只有很少利润或亏损，有时没有把对手挤垮，反而自己受巨大损失，甚至倒闭。在竞争的过程中申请贷款，就可能是弥补资金缺口。对于这种情况要慎重， 可暂时不考虑给予贷款，或办理抵押担保贷款。
十九、借款人发展理念风险
1.借款人超过自身资产实力，盲目扩大规模和投资。
2.借款人对自己不熟悉和没有经验的行业进行大额投资，进行多项目经营。
第十一章 常见的风险问题及风险控制措施
第一节 客户风险
二十、借款人在贷款后恶意举债的风险
1.在放款前，对借款人的融资行为进行分析。如果在申请贷款之前或正在申请贷款时，借款人同时向多家贷款机构申请贷款，或向其他机构和个人四处寻求融资，这表明借款人融资很盲目和急切，且资金需求很大，在本机构放款后，仍会大量举债，很容易造成过度负债。对这种情况应不给予放贷，即使要放也应在抵押或质押足值的情况下放款。
2.放款时，为了防止借款人在放款后继续融资，可在《借款合同》里规定， 也可由借款人做出单独的书面承诺，限制借款人在贷款期间再进行融资的行为，或即使需再融资，也应在金额或融资比例上作出限制性规定，如违反视为违约，贷款机构可提前收回贷款。
3.放款后，要加强贷后监督管理。对发现有大量恶意举债行为的，要及时制止，如借款人不听的，可对同业的各贷款机构发出风险预警，告知各贷款机构借款人已负债情况和违约情况，让借款人不能再融到资。
第十一章 常见的风险问题及风险控制措施
第二节 操作风险
一、内部管理风险
1.信贷管理机构内部设置不合理或不健全，对贷款的调查、审查与审批、审计没有专门的部门和人员，或设置不合理，导致贷款风险把关不严。
2.没有合理的风险管理与控制方面的制度和政策，致使业务操作流程不合理、不规范，或风险管理与控制的方法或措施不合理，存在重大缺陷，这将使贷款管理混乱，贷款风险高。
3.信贷评估人员专业能力不强，分析、评估能力差，对贷款的风险控制能力差。
4.信贷从业人员道德素质差，索要回扣或收受贿赂，或内外串通骗取贷款。贷款机构用人一定要严格审查，道德素质差的坚决不能用，发现有索要回扣或收受贿赂等严重违规行 为的一定要严厉处罚。
第十一章 常见的风险问题及风险控制措施
第二节 操作风险
二、评估信息不对称风险
1.为了防止信息不真实风险，要对信息进行多方式、多渠道交叉核实。即对某一重要信息，可通过将多种方式得到的信息加以比对，看是否相吻合。
2.提供共同债务人、担保人或抵押。当对借款人的信息进行了核实，但仍存疑虑的，可要求借款人提供共同债务人或担保人。愿为借款人做担保人或共同债务人的人，一般情况下应该是对借款人比较了解的人，否则，不会轻易为其做共同债务人或担保人，这就从一定程度上弥补了信息的不对称性。
第十一章 常见的风险问题及风险控制措施
第二节 操作风险
3.业务人员本地化。对于在多个地方开设机构的贷款机构，在人员配置上， 应尽量选用对当地情况熟悉的或当地的业务人员。由于信息的不对称性， 外地的业务人员在评估借款人时，对其资产实力特别是非财务信息的了解 程度很有限。如果是本地的业务人员，由于居住时间长，或许对借款人的 情况有所了解，即使不了解，也可通过当地的人脉优势进行多方访问，这 样得到的信息也比较真实。
三、债务时难点和重点
在现实的经济生活中，很多中小企业、微小企业倒闭的直接原因是债务过高，资不抵债，已无还款能力，有的企业主突然消失，也是为了躲避债务。因此，发放贷款前对借款人的债务信息的了解和掌握非常重要，只要借款人的债务超过其还款能力或资产实力，就属于过度负债，应停止发放贷款。但由于本章第一节第十二项所述原因，对借款人的债务信息要全面了解和掌握是非常困难的，但即便如此，评估人员也要通过各种方法弄清借款人的债务信息。
第十一章 常见的风险问题及风险控制措施
第二节 操作风险
四、资产的评估要准确全面
一般情况下，借款人为了能贷到款，会尽量全面展示自己的资产。但有时，借款人为了以后逃避债务，也会故意隐瞒自己的资产。因此，对借款人资产的评估一
定要准确全面，既不要夸大，也不要遗漏，以防一旦借款人不能归还，可对资产采取相应的措施。
五、现金流分析中应注意的问题
借款人银行账户的资金流动情况最能直接反映出借款人的经营情况和资金活动状况，借款人银行账户是借款人还款能力最直接的参考分析依据。评估人员对借款人的银行账户对账单分析时要注意以下情况。
第十一章 常见的风险问题及风险控制措施
第二节 操作风险
五、现金流分析中应注意的问题
1.必须确认银行账户是借款人自己的。银行账户的户名一般情况下应是借款人自己的名字或借款人企业的名称，也可能是其家人的名字，也有的企业主将账户用其核心员工的名字，总之，无论以谁的名义开户，都应该是与借款人密切相关的人，且都能证实其关系。不能是与借款人无关联的人的银行账户，防止借别人的账户冒充。同时，银行对账单要有开户银行盖章确认。
2.与经营活动相关的银行账户。如果借款人提供的银行账户不是经营活动中使用的账户，则不能反映出借款人的经营情况，根据这样的对账单来分析其经营状况就不准确。
3.在分析银行对账单时，要注意有无异常的、不正常的现象。
第十一章 常见的风险问题及风险控制措施
第二节 操作风险
六、办理有限责任公司的贷款，最好以企业主个人名义贷款
有的借款人企业以有限责任公司注册登记，按《公司法》的规定，“有限责任公司的债务以股东出资额为限对债务承担责任”，即企业一旦不能偿还债务，除将企业的资产抵债外，股东不再承担偿还义务，而实际上，由于企业是借款人控制的，其个人家 庭财产和企业财产往往很难划分。为防止借款人逃避债务，在发放贷款时，应以企 业主的名义发放，让借款人承担无限还款责任。
七、签字风险
借款人签贷款文件时，借款申请书、借款合同、保证合同、抵押合同等与贷款相关的文件，一定要求借款人当面签字、按手印。不要让借款人单独签字，以防假冒、伪造签字。
第十一章 常见的风险问题及风险控制措施
第二节 操作风险
八、关于办理保证担保贷款过程中的风险
九、关于办理抵押、质押担保贷款中的风险
在很多案例中，当借款人不能归还贷款，拍卖抵押住房后，抵押人就会没有房屋居住，因此在实际执行中非常困难，从而造成贷款不能收回。对于这种情况，在贷款 操作中应注意以下事项。
1.在贷款前，经调查评估确认，借款人资产实力薄弱，还款能力不强，应降低 其贷款金额，其贷款额度应控制在信用贷款的标准内。
2.如已办理了此类贷款，且借款人没有归还，抵押物在执行中，可给抵押人租房居住再拍卖抵押物；如抵押物价值较高，可给抵押人购价值低的房屋居住再拍卖抵押物。当然，即使这样，操作起来也会很困难，同时需法院有很强的执行力。
第十二章 小微贷后管理
第一节 对借款人的贷后监控
一、贷后监控的步骤
1.放款后，至少在一周内对借款人进行回访，了解和检查贷款是否用于
《贷款合同》规定的用途，了解借款人和借款人的企业与贷款前有无明显异常变化。
2.根据贷款金额和风险的大小，确定对借款人常规回访的频率，或是每个月一次，或是每两个月一次，或是每季度一次。主要了解借款人情况、经营管理情况、财务状况、负债变化情况等。主要是通过到现场查看、与有关人员进行沟通等方式进行。
3.对借款人进行全面评审，即像放款前的调查评估一样，对借款人进行一次全面的评估。评审可定期进行，也可根据在常规监控中发现问题的严重性确定是否进行评审。
第十二章 小微贷后管理
第一节 对借款人的贷后监控
二、贷后监控的内容
（一）对借款人品质的监控借款人在贷款前，在接触信贷人员时，其行为举止可能会收敛，不会暴露自己的缺点。
当贷到款后，在进行较长时间的接触后，借款人的一些不好行为可能会显现出来。
当出现下列情况时，要引起高度重视，必要时要采取相应的措施。
1.借款人频繁更换住所，且都不通知债权人，或隐瞒自己的居住地。
2.借款人行为发生变化，如借款人品位低下、缺乏修养。
3.借款人染上不良嗜好，如吸毒、严重赌博等。
4.借款人还款意愿出现变化，经常拖欠到期债务，甚至出现恶意赖账行为。
5.借款人家庭、婚姻发生变化，如与配偶有严重纠纷或已离异。
6.借款人身体健康状况恶化，如借款人行为发生变化，失踪、患重大疾病或死亡。
第十二章 小微贷后管理
第一节 对借款人的贷后监控
二、贷后监控的内容
（二）对借款人经营状况的监控 借款人经营情况的好坏直接影响到其业务收入、利润、现金流等，也就直接影响其还款能力。在贷后检查中，对其经营情况要关注以下方面。
1.借款人的经营策略发生变化，如业务性质、经营目标或习惯做法改变，
兼营不熟悉的业务、新的业务或在不熟悉的地区开展业务。
2.借款人不能适应外部经营环境变化，如不能适应市场变化或客户需求的变化。
3.借款人经营能力下降，如持有一笔大额订单，不能较好地履行合约。
4.借款人对存货、生产和销售的控制力下降。
5.借款人的上下游客户情况发生变化。如对一些客户和供应商过分依赖， 可能引起巨大的损失。
6.购货商减少采购，流失一大批财力雄厚的客户等。
7.借款人在供应链中的地位关系变化，如供应商不再供货或减少授信额度。
第十二章 小微贷后管理
第一节 对借款人的贷后监控
二、贷后监控的内容
（二）对借款人经营状况的监控 借款人经营情况的好坏直接影响到其业务收入、利润、现金流等，也就直接影响其还款能力。在贷后检查中，对其经营情况要关注以下方面。
8.借款人经营场地发生变化、租用场地情况发生变化，如借款人的经营地点发生不利的变化，分支机构分布不合理。
9.借款人所处行业发生变化，借款人对环境和行业的变化反应迟钝。
10.借款人的原料或产品的库存情况恶化，如产品积压、存货周转率下降。
11.借款人经营活动发生显著变化，出现停产、半停产或经营停止状态。
12.借款人产品质量和服务水平出现下降。
13.借款人主要生产用机器设备发生变化，如厂房和设备未得到很好的维护，设备损坏严重，缺乏关键的产品生产设备等
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第一节 对借款人的贷后监控
二、贷后监控的内容
（三）对借款人管理状况的监控 在贷后检查中，要关注借款人企业股东的变化、管理人员和员工的变化、管理方式的变化，以及管理工作的变化等。
1.主要管理人员或主要决策者思想变得极端冒进或保守。
2.借款人企业股权发生了不利于借款人的变化，如股权减少、失去主要控制人资格、实际控制力被削弱等。
3.借款人的主要股东、关联企业或母子企业等发生重大的不利变化。
4.合伙企业中股东不团结，股东之间出现严重的争论和分歧。各管理部门矛盾尖锐、互相不配合，管理层素质低下、缺乏修养。
5.借款人陷入重大诉讼纠纷，无法正常履行职责。
6.管理人员薄弱，借款人企业员工不足或更新过快。
7.经营控制和管理出现混乱。
8.被政府有关部门责令停业或关闭。
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第一节 对借款人的贷后监控
二、贷后监控的内容
（四）对借款人财务状况的监控 财务状况的恶化表明借款人的还款能力出现了问题，贷款风险加大。在贷后的管理检查中，要重点关注以下情况。
1.借款人不能按期归还每期应还的贷款本金及利息。
2.借款人不能归还贷款本金及利息，拖欠达 30 天以上。
3.流动资产占总资产比重下降。
4.出售、变卖主要的生产性、经营性固定资产。
5.遇到台风、火灾、洪水等严重自然灾害，有重大损失。
6.借款人出现严重亏损。
7.应收账款异常增加，应付账款发生大量拖欠。
8.银行账户管理混乱，到期票据无力支付。
9.借款人企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营出现亏损。
10.财务管理和账务记录出现混乱。
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二、贷后监控的内容
（五）对借款人债务状况的监控 借款人债务的急剧增加意味着其还款压力增大，最后可能因过度负债无力偿还而破产。在贷后检查中要对借款人债务的变化高度关注。
1.负债结构出现了不合理情形，如短期负债增加不当，长期负债大量增加， 债务超过了借款人的合理支付能力。
2.新增银行或民间大量外债，或对其他债权人的债务出现了严重的拖欠。
3.借款人为其他人承担了连带责任担保。
4.对短期贷款依赖较多，要求贷款展期。
5.到期债务的还款来源没有落实，或将还款资金挪用，或还款资金为非销售回款。
6.借款人有抽逃资金和转移资产的迹象，并四处寻求贷款。
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二、贷后监控的内容
（六）对借款人现金流的监控在贷后检查中，要求借款人定期提供银行对账单，分析借款人的现金流情况和经营情况，并对异常的资金交易行为进行调查分析。
1.借款人现金流入量持续减少，资金到账后随即被支出。
2.借款人在银行账户的存款余额较大幅度下降。
3.在多家银行开户，或申请过多的信用卡，且有大量的信用卡透支。
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二、贷后监控的内容
（七）对保证人的监控贷款机构在贷后检查中，要特别注意保证的有效性， 并可在保证期间内向保证人主张权利。对保证人的监控要注意以下方面。
1.保证人的性质是否发生变化，其保证资格是否丧失。
2.借款人与保证人之间是否相互担保或连环担保，是否在多家贷款机构寻求贷款。
3.保证人的保证实力是否发生变化。如贷后保证人的财务状况恶化，现金流量、或有负债等情况的变化将直接影响其担保能力。
4.保证人的保证意愿是否出现改变的迹象。如保证人与借款人的关系出现变化，保证人是否出现试图撤销或更改担保的情况。
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第一节 对借款人的贷后监控
二、贷后监控的内容
（八）对抵押、质押物的监控 在贷后检查中，要对抵（质）押品定期检查其完整性和价值变化的情况，防止所有权人在未经债权人同意的情况下擅自处理抵押品。主要检查以下一些内容。
1.抵押品价值的变化情况，如抵押物价值的非正常减少。
2.抵押品是否被妥善保管。
3.抵押人将抵押物变卖出售或部分变卖出售。
4.抵（质）押品保险到期后是否及时续投保险。
5.抵押品是否被转移至不利于贷款机构监控的地方。
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第二节 贷后风险的处理
一、列入重点关注对象对借款人的经营活动正常，但品质出现不良，或其销售收入、经营收益、现金流、资产实力有明显下降，但不足以影响到还款能力的，要进行重点关注，看情况是否继续恶化。
二、给借款人提出积极建议当借款人的管理能力下降，管理不到位，或管理出现偏差失误，或经营判断不当，如产品单一，技术落后，不适应市场需求，生产经营或账务混乱，安全消防管理差等，要与借款人沟通，并给他提供一些改善建议。
三、给借款人提出重要提醒或警示 当借款人出现严重的不良嗜好、进行违法违规经营、经营行为出现极端冒进情况时，很可能会使借款人资产严 重受损，对贷款构成威胁。出现这种情况时，要对借款人进行提醒和警示， 要求其认识到这种不当行为可能会带来的严重后果。如借款人一意孤行， 应明确告知不会再提供贷款，且已发放的贷款要求提前收回。
四、要求借款人限期纠正违约行为当借款人得到贷款后，未按《借款合同》约定的贷款用途使用贷款，或未能按时归还当期贷款本息，以及出现其他 违约行为，应要求借款人限期纠正违约行为，如不纠正，不再提供新贷款， 且已发放的贷款要求提前收回。
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第二节 贷后风险的处理
五、要求增加担保措施当借款人经营情况严重恶化，收入、利润、现金流、资产等严重下降足以影响到还款能力，或新增大量负债威胁到贷款安全时， 则要求借款人增加担保措施，如要求提供保证担保或抵押、质押担保。
六、行业内通报,当发现借款人在恶意融资，向多家金融机构申请贷款， 或借款人与保证人串通，相互担保或连环担保在多家金融机构申请贷款时， 一方面要求借款人停止这种不当行为，另一方面向当地所有的贷款机构对借款人的行为进行通报。
七、提前收回贷款,当借款人出现严重的违约行为、违法违规经营行为、采取极端冒进经营策略而不听建议的行为，以及其他可能会对贷款安全构成实质性损害的行为时，贷款机构应提前收回贷款。
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第三节 贷款到期的处理
一、贷款正常收回
如果贷款一切正常，在还款过程中一般经过以下程序。
（一）到期前通知借款人还款 在贷款到期前，贷款机构应向借款人发出贷款到期通知书，告知借款人准备资金，在贷款到期时按时还款。
（二）贷款收回借款人在接到贷款机构的还本付息通知单后，应立即着手准备资金按时归还贷款。
（三）逾期贷款催收通知在还本付息当天营业终止前，借款人未向贷款机构还本付息的，该笔贷款即为逾期贷款。
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第三节 贷款到期的处理
二、贷款的展期
（一）贷款展期的条件
1.借款人申请。借款人不能按期归还到期贷款的，应当在贷款到期日之前， 向贷款机构申请贷款展期。贷款展期申请的内容包括：展期理由、展期期限，以及展期后的还本付息计划、拟采取的补救措施。如果是合伙企业或股份制企业，应提供股东会或董事会关于申请贷款展期的决议文件或其他有效的授权文件。
2.担保人同意。如果是担保贷款，应当由保证人、抵押人或质押人同意， 并出具书面的同意展期文件。如担保人是合伙企业或股份制企业，应提供 股东会或董事会关于同意所担保贷款展期的决议文件或其他有效的授权
文件。
3.贷款机构审查同意。借款人提出贷款展期申请，表明借款人在该笔贷款的偿还上存在某些问题。因此，当借款人提出展期申请后，贷款机构要立即对借款人进行重新调查评估，分析借款人不能按时归还贷款的原因。
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第三节 贷款到期的处理
二、贷款的展期
（三）贷款展期的风险
1.借款人提出贷款展期申请，表明借款人还款出现了问题，贷款机构要立即对借款人进行全面的调查评估，弄清借款人不能按时还款的原因，审慎作出准否展期的决定。
2.在有多笔债务，且其他债务都以借款人的资产进行了抵押担保的情况下， 如果借款人还款出现了困难，其他债务人就有可能直接处置抵押品还款。
3.对于保证担保贷款的展期，贷款机构要重新评估确认保证人的担保资格和担保能力。
4.对于抵押贷款的展期，应与抵押人续签抵押合同，抵押贷款展期后，贷款机构要求 借款人及时到有关部门办理续期登记手续，使抵押合同保持合法性和有效性，否则抵押合同 将失去法律效力。
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第三节 贷款到期的处理
三、贷款的重组
（一）贷款重组的条件
1.借款人申请。
2.担保人同意。
3.贷款机构审查同意。
（二）重组贷款的办理
在评估了借款人的经营收入能力、资产实力等情况后，预计借款人资金的回笼时间和金额，确定贷款重组的期限和还款方式。新的贷款期限和还款方式要与借款人现在收入和现金流相适应。
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第三节 贷款到期的处理
二、贷款的展期
（二）贷款展期的办理
在评估了借款人的经营收入能力、资产实力等情况后，预计借款人资金的回笼时间，确定贷款展期的期限。展期期限过短，还是会存在借款人不能按时归还的问题，如果展期期限过长，会增加贷款风险。一般情况下，长期贷款展期期限不超过3 年，中期贷款展期期限不超过原贷款期限的一半， 短期贷款展期期限不超过原贷款期限，按期还本付息的贷款展期期限不超过下一期还款日。
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第三节 贷款到期的处理
三、贷款的重组
（三）贷款重组的风险
1.借款人提出贷款重组申请，表明借款人还款出现了问题，贷款机构要立即对借款人进行全面的调查评估，弄清借款人不能还款的原因，审慎作出是否重组的决定。
2.在有多笔债务，且其他债务都以借款人的资产进行了抵押担保的情况下， 如果借款人还款出现了困难，其他债务人就有可能直接处置抵押品还款， 借款人的资产和还款能力会大幅度下降，偿还信用贷款的可能性会大大降 低，因此对于信用贷款申请重组的，应与借款人加强沟通，尽量要求在提 供担保措施的基础上进行贷款重组。
3.对于保证担保贷款的重组，贷款机构要重新评估确认保证人的担保资格和担保能力。
4.对于抵押贷款的重组，应与抵押人重新签订抵押合同，重新签订抵押合同后，贷款机构要求借款人及时到有关部门办理抵押登记手续，使抵押合同保持合法性和有效性，否则抵押合同将失去法律效力。
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第四节 贷款的催收
一、贷款催收工作的组织
（一）要有专门的催收部门负责贷款机构应成立专门从事贷款催收业务的部门，将收回难度大、需重点跟踪的逾期贷款交由催收部门负责催收。如果没有专门的催收部门，则需由业务部门负责催收，但是既要负责业务的开拓，又要负责催收就会分散精力，两项工作都做不好，有时会耽误 最佳的催收时机。
（二）要有专业的人员负责催收人员在催收过程中，会遇到各种各样的问题，会与不同的人打交道，要成为一名经验丰富的催收人员，应具备以下一些素质。
1.要有分析判断能力。
2.要有较丰富的法律知识。
3.要有很强的沟通技巧和谈判能力。
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第四节 贷款的催收
二、借款人拖欠原因分析及催收措施
1.借款人有还款能力，但信用观念不强，每到还款期不主动还款。对于这样的借款人， 可通过以下措施对借款人进行纠正：
(1)在每期还款前，提前通知借款人还款事宜，要求借款人及早安排资金。
(2)对借款人进行信用观念教育。
(3)对其逾期贷款规定较高的罚息，让借款人知道如发生拖欠会付出很大的成本。
2.借款人暂时资金不到位，在还款时资金不足，而出于其他原因又不能进行展期处理。 对于这种情况，要时刻关注其经营情况，对其资金进行监控，一发现借款人的资金到位就应 督促其立即归还。
3.借款人有还款意愿，但还款能力严重下降.
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第四节 贷款的催收
二、借款人拖欠原因分析及催收措施
4.借款人突然遭遇重大损失： 如果资产遭受重大损失，已彻底丧失了生产能力，可处置借款人现有资产用于偿还贷款，有保险赔偿金的，可要求借款人用保险赔偿金偿还贷款。如果借款人遭受重大损失，但能够继续维持经营生产，目前还款确实有困难的，可考虑给予贷款展期或重组，给借款人一定的还款宽限期。
5.借款人经营项目停止，或借款人转行经营其他项目。借款人无论是转行或停止经营，对于信用贷款来讲都有可能会面临很大风险。
6.借款人负债过高，已资不抵债，且大多债务已到期。在这种情况下，其他债权人会向借款人逼债，在各方不能达成和解的情况下，都会想办法控制借款人的资产。
7.借款人严重疾病不能自理或死亡。出现这种情况时，要立即与财产继承人或财产的实际控制人进行谈判，要求其承担债务。如果财产继承人或财产的实际控制人愿意承担债务，则应签订债务承担协议。如财产继承人或财产的实际控制人不愿承担债务。
第十二章 小微贷后管理
第四节 贷款的催收
二、借款人拖欠原因分析及催收措施
8．借款人贷款后突然消失。这种情况明显是借款人骗贷欺诈行为，出现 这种情况大多是借款人在贷款前，经营状况已严重恶化以致不能持续下去， 资产大部分或全部转移或转让，已严重过度负债而不能偿还、债主逼债等。遇到这种情况时，仍然要在第一时间查看借款人资产情况，如有资产要在第一时间进行控制，做好财产诉讼保全。
9．借款人故意赖账，无还款意愿。对于这种情况，首先与借款人进行充分的沟通，让他认识到贷款是必须要还的，不要存在侥幸心理，不还将要
承担罚息、违约金，如诉讼还将承担高昂的诉讼成本。如借款人仍不还款， 则依法诉讼催收。
第十二章 小微贷后管理
第四节 贷款的催收
三、对借款人和其财产、经营情况详细信息的收集
第十二章 小微贷后管理
贷款的催收、依法诉讼、不良资产证券化 ABS
